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9,779.33
③按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提 计提 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 306,814.00 100 272,951.20 88.96 33,862.80
其中：账龄组合 306,814.00 100 272,951.20 88.96 33,862.80
关联方组合 0.00 0.00
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期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提 计提 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
合 计 306,814.00 —— 272,951.20 —— 33,862.80
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别 计提
计提 账面价值
金额 比例 金额 比例（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准 2,315,596.10 100.00 1,065,816.77 46.03 1,249,779.33
备
其中：账龄组合 1,319,077.67 56.96 1,065,816.77 80.80 253,260.90
关联方组合 996,518.43 43.04 996,518.43
合 计 2,315,596.10 —— 1,065,816.77 —— 1,249,779.33
A．期末按组合计提坏账准备的
组合中，按账龄组合计提坏账准备的
期末余额
账龄 计提比例
账面余额 坏账准备 （%）
1 年以内 15,124.00 756.20 5
1 至 2 年 10
2 至 3 年 20
3 至 4 年 38,990.00 19,495.00 50
4 至 5 年 80
5 年以上 252,700.00 252,700.00 100
合 计 306,814.00 272,951.20 —
B．按照预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
信用损失 信用损失（未发 信用损失（已发
生信用减值） 生信用减值）
2024 年 1 月 1 日 1,065,816.77 1,065,816.77
余额
2024 年 1 月 1 日
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余额在本期
——转入第二阶
段
——转入第三阶
段
——转回第二阶
段
——转回第一阶
段
本期计提 -792,865.57 -792,865.57
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 6 月 30 272,951.20 272,951.20
日余额
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 销 其他
其他应收款 1,065,816.77 792,865.57 272,951.20
合 计 1,065,816.77 792,865.57 272,951.20
⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额 坏账准备期
合计数的比 末余额
例（%）
上海东方报业有限 保证金 5 年以上 65.19% 200,000.00
公司 200,000.00
李润（房租押金） 保证金 52,700.00 5 年以上 17.18% 52,700.00
北京智学恒通商贸 往来款 1 年以内 4.73% 726.2
有限公司 14,524.00
未名数创科技有限公 押金 1 年以内 3.91%
司 12,000.00 600.00
社保公积金 代扣代缴款 1 年以内 2.13%
项 6,535.14 326.76
合 计 —— 285,759.14 —— 93.14% 254,352.96
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3、 长期股权投资
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
对联营、合营企业投资 2,074,534.29 26,555.97 2,047,978.32 2,053,325.91 26,555.97 2,026,769.94
合计 2,074,534.29 26,555.97 2,047,978.32 2,053,325.91 26,555.97 2,026,769.94
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资 期初余额（账 减值准 宣告发 期末余额（账 减值准
备期初 追加投 减少投 权益法下 其他综 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价值） 余额 确认的投 合收益 其他 面价值） 余额
资 资 资损益 调整 益变动 股利或 值准备
