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459,780.10 269,780.10
2.2按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款 坏账
单位名称 款项的性 期末余额 账龄 期末余额合计 准备
质 数的比例(%) 期末
余额
方元（西安）健康养老 往来款 8,000.00 1-2 年 1.74
服务有限公司
陕西方元瑞富企业管理 往来款 150,000.00 1 年以内 32.62
咨询有限公司
全国中小企业股份转让 往来款 40,000.00 1 年以内 8.70
系统有限责任公司
西安汇久投资管理合伙 往来款 261,780.10 1 年以内 56.94
企业（有限合伙）
合计 —— 459,780.10 —— 100.00
3.长期股权投资
3.1 长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值 账面价值
备 准备
对 子 公 司 55,312,500.00 55,312,500.00 55,292,500.00 55,292,500.00
投资
合计 55,312,500.00 55,312,500.00 55,292,500.00 55,292,500.00
3.2 对子公司投资
本期计 减值
被投资单位 期初余额 本期增加 本期 期末余额 提减值 准备
减少 准备 期末
余额
西安方德资产管理有限 39,880,000.00 39,880,000.00
公司
陕西方元保险代理有限 12,462,500.00 12,462,500.00
公司
方元物业服务（西安） 2,950,000.00 20,000.00 2,970,000.00
有限公司
合计 55,292,500.00 20,000.00 55,312,500.00
4.营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,904.58 - 822,830.19 -
其他业务 - - - -
合计 1,904.58 - 822,830.19 -
十一、财务报告批准
本财务报告于 2024 年 8 月 23 日由本公司董事会批准报出。
财务报表补充资料
1.本期非经常性损益明细表
项目 金额
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 51,287.99
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,786.58
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计 56,074.57
减：所得税影响数 14,018.64
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 42,055.93
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。
2.净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
（元/股） （元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -5.37 -0.066 -0.066
扣除非经常损益后归属于普通股股东 -5.43 -0.066 -0.066
的净利润
西安方元生活服务股份有限公司
2024年 8 月 23日
附件Ⅰ会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减 51,287.99
免
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 4,786.58
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益
非经常性损益合计 56,074.57
减：所得税影响数 14,018.64
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 42,055.93
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
附件Ⅱ融资情况
一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
