.14% 11.22%
其他流动资产 4,411,259.55 1.92% 5,452,487.79 2.28% -19.10%
固定资产 33,754,105.48 14.69% 34,922,553.95 14.61% -3.35%
无形资产 234,768.66 0.10% 352,342.16 0.15% -33.37%
长期待摊费用 1,076,793.04 0.47% 1,190,350.24 0.50% -9.54%
递延所得税资产 654,207.78 0.28% 796,389.23 0.33% -17.85%
其他非流动资产 521,000.00 0.23% 521,000.00 0.22% 0.00%
应付账款 3,103,327.68 1.35% 5,617,981.04 2.35% -44.76%
合同负债 56,790,452.69 24.72% 45,990,897.81 19.24% 23.48%
应付职工薪酬 12,965,746.81 5.64% 15,832,727.45 6.62% -18.11%
应交税费 1,380,843.04 0.60% 1,801,390.20 0.75% -23.35%
其他应付款 1,676,922.34 0.73% 2,910,897.15 1.22% -42.39%
其他流动负债 3,407,427.16 1.48% 2,759,453.86 1.15% 23.48%
递延所得税负债 169,860.85 0.07% 203,864.55 0.09% -16.68%
未分配利润 34,189,401.91 14.88% 47,952,567.95 20.06% -28.70%
项目重大变动原因
1、 货币资金变动分析：本期期末余额49,912,518.25元，上年期末余额30,040,536.32元，本年增加 19,871,981.93元，同比增加66.15%，变动原因主要是理财产品申购赎回变动影响。
2、 应收票据变动分析：本期期末余额1,039,450.00元，上年期末余额593,833.18元，本年增加 445,616.82元，同比增加75.04%，变动原因主要是客户以承兑汇票的方式支付合同款项增长所致。 3、 交易性金融资产变动分析：本期期末余额49,765,057.80元，上年期末余额76,638,650.73元，本 年减少26,873,592.93元，同比减少35.07%，变动原因主要是理财产品赎回的影响。
4、 其他应收款变动分析：本期期末余额5,141,840.42元，上年期末余额2,988,749.00元，本年增加 2,153,091.42元，同比增加72.04%，变动原因主要是资金往来增长所致。
5、 无形资产变动分析：本期期末余额234,768.66元，上年期末余额352,342.16元，本年减少 117,573.50元，同比减少33.37%，变动原因主要是无形资产摊销所致。
6、 应付账款变动分析：本期期末余额3,103,327.68元，上年期末余额5,617,981.04元，本年减少 2,514,653.36元，同比减少44.76%，变动原因主要是公司期末未支付采购款减少所致。
7、其他应付款变动分析：本期期末余额1,676,922.34元，上年期末余额2,910,897.15元，本年减少 1,233,974.81元，同比减少42.39%，变动原因主要是公司期末未支付运营商费用减少所致。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
项目 本期 上年同期 本期与上年同期
金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 63,532,790.51 - 79,664,548.00 - -20.25%
营业成本 34,777,586.00 54.74% 43,253,638.24 54.29% -19.60%
毛利率 45.26% - 45.71% - -
税金及附加 325,487.02 0.51% 302,873.81 0.38% 7.47%
销售费用 13,804,608.86 21.73% 14,209,340.70 17.84% -2.85%
管理费用 17,688,377.71 27.84% 20,650,343.86 25.92% -14.34%
研发费用 12,321,636.98 19.39% 16,851,959.50 21.15% -26.88%
财务费用 -3,302.03 -0.01% -10,588.99 -0.01% 68.82%
信用减值损失 719,087.83 1.13% 615,071.29 0.77% 16.91%
资产处置收益 23,012.44 0.04% 1,264.80 0.00% 1,719.45%
投资收益 1,065,900.65 1.68% 1,018,300.67 1.28% 4.67%
公允价值变动 74,309.58 0.12% 565,355.50 0.71% -86.86%
收益
其他收益 307,209.78 0.48% 509,676.87 0.64% -39.72%
营业外收入 149,176.71 0.23% 352,074.71 0.44% -57.63%
营业外支出 2,885.65 0.00% 536.47 0.00% 437.90%
所得税费用 717,373.35 1.13% 531,359.72 0.67% 35.01%
项目重大变动原因
1、财务费用本期发生额-3,302.03元，上年同期-10,588.99元，本期比上期增加7,286.96元，涨幅 68.82%，变动原因主要是持有货币资金较上年同期减少所致。
2、资产处置收益本期发生额23,012.44元，上年同期1,264.80元，本期比上期增加21,747.64元，涨幅 1719.45%，变动原因是本期处置8台工控机形成的收益。
3、公允价值变动收益本期发生额74,309.58元，上年同期565,355.50元，本期比上期减少491,045.92 元，降幅86.86%，变动原因主要是持有的净值型银行理财产品规模减少，同时预期收益率下降所致。 4、其他收益本期发生额307,209.78元，上年同期509,676.87元，本期比上期减少202,467.09元，降幅 39.72%，变动原因主要是“生产、生活性服务业纳税人当期可抵扣进项税额的加计抵减政策于2023年 12月31日到期，2024年不再享受。
5、营业外收入本期发生额149,176.71元，上年同期352,074.71元，本期比上期减少202,898.00元，降 幅57.63%，变动原因主要是上年同期包含广州房产延期至2023年3月交房给付的赔偿款160,016.27元。 6、营业外支出本期发生额2,885.65元，上年同期536.47元，本期比上期增加2,349.18元，涨幅437.90%， 变动原因主要是本期处置1台语音设备，处置损失金额2880.02元。
7、所得税费用本期发生额717,373.35元，上年同期531,359.72元，本期比上期增加186,013.63元，涨 幅35.01%，变动原因主要是合并范围内的公司利润变动所致。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 63,532,790.51 79,664,548.00 -20.25%
其他业务收入 - - -
主营业务成本 34,777,586.00 43,253,638.24 -19.60%
其他业务成本 - - -
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减
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