小企业梯度培育管理暂行办法》（工信部企业
〔2022〕63 号和《浙江省经济和信息化厅关于印发浙江省优质中
小企业梯度培育管理实施细则（暂行）的通知》（浙经信企业〔2022〕
197 号等要求参与申报遴选工作，并获得审核通过，有效期三年。
2、公司于 2023 年再次通过高新技术企业认定，取得高新技术企
业证书，证书编号：GR202333012803，有效期为三年。
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 177,283,865.16 164,625,634.55 7.69%
毛利率% 26.36% 20.21% -
归属于挂牌公司股东的 10,608,182.98 9,644,602.93 9.99%
净利润
归属于挂牌公司股东的
扣除非经常性损益后的 8,024,771.51 6,055,263.56 32.53%
净利润
加权平均净资产收益 2.40% 2.22% -
率%（依据归属于挂牌
公司股东的净利润计
算）
加权平均净资产收益 1.81% 1.39% -
率%（依归属于挂牌公
司股东的扣除非经常性
损益后的净利润计算）
基本每股收益 0.12 0.11 9.09%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 614,384,245.24 608,888,925.52 0.90%
负债总计 173,806,109.75 170,411,862.24 1.99%
归属于挂牌公司股东的 440,578,135.49 438,477,063.28 0.48%
净资产
归属于挂牌公司股东的 5.01 4.98 0.60%
每股净资产
资产负债率%（母公司） 28.29% 27.99% -
资产负债率%（合并） 28.29% 27.99% -
流动比率 2.49 2.47 -
利息保障倍数 7.50 7.16 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流 6,822,089.24 -7,328,739.78 193.09%
量净额
应收账款周转率 3.71 4.09 -
存货周转率 0.99 0.92 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 0.90% -3.64% -
营业收入增长率% 7.69% -5.22% -
净利润增长率% 9.99% -60.71% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 47,033,394.02 7.66% 26,522,027.09 4.36% 77.34%
应收票据 5,584,845.74 0.91% 10,823,530.25 1.78% -48.40%
应收账款 54,696,857.75 8.90% 36,150,216.99 5.94% 51.30%
交易性金融资产 158,651,245.09 25.82% 187,120,972.40 30.73% -15.21%
存货 120,466,594.38 19.61% 132,750,151.54 21.80% -9.25%
固定资产 95,458,083.85 15.54% 95,579,460.94 15.70% -0.13%
在建工程 17,819,685.65 2.90% 16,033,164.68 2.63% 11.14%
使用权资产 10,335,986.96 1.68% 1,450,784.24 0.24% 612.44%
无形资产 71,763,722.68 11.68% 72,671,075.94 11.94% -1.25%
短期借款 112,647,519.43 18.34% 55,941,817.08 9.19% 101.37%
应付账款 19,846,781.29 3.23% 12,536,710.22 2.06% 58.31%
一年内到期的非 723,587.30 0.12% 40,970,023.05 6.73% -98.23%
流动负债
租赁负债 7,939,363.00 1.29% 288,908.62 0.05% 2,648.05%
未分配利润 181,419,175.21 29.53% 179,610,992.23 29.50% 1.01%
项目重大变动原因
1、报告期末，公司货币资金4,703.34万元，比期初增加2,051.14万元，增长77.34%。主要原因是 一方面报告期公司货币资金回笼较好，另一方面6月份新增银行借款975.00万元，致使账面货币资金较 期初有所增加。
2、报告期末，公司应收账款余额5,469.69万元，比期初增加1,854.66万元，增长51.30%。主要原 因是报告期应收账款总的回笼率为89.74%，期初应收账款总的回笼率为97.87%。
3、报告期末，公司交易性金融资产15,865.12万元，比期初减少2,846.97万元，减少15.21%。主 要原因是本期赎回部分理财产品，用于股利分配、银行转贷及货款支付等，因此期末交易性金融资产 余额减少。
4、报告期末，公司存货12,046.66万元，比期初减少1,228.36万元，减少9.25%。主要原因是公司 为了确保春节前后产品市场供应，于上年第四季度已提前对部分产品进行备货，使期初存货相对较多。
5、报告期末，公司使用权资产1,033.60万元，比期初增加888.52万元，增长612.44%。主要原因 是公司为加快新产品研发进度，提升产品竞争力，3月份在杭州钱塘新区租赁场地成立杭州研发分公 司，使报告期末使用权资产增加。
6、报告期末，公司短期借款11,264.75万元，比期初增加5,670.57万元，增长101.37%。主要原因
是：（1）随着杭州分公司的成立，公司新增银行借款1,670.00万元，用于补充营运资金周转等需求； （2）公司一年内到期的非流动负债4,000.00万元将于2025年3月到期，因此本期将其转入短期借款核 算。
7、报告期末，公司一年内到期的非流动负债72.36万元，比期初减少4,024.64万元，减少98.23%。 主要原因是本期公司将4,000.00万元贷款从一年内到期的非流动负债转入短期借款核算所致。
8、报告期末，公司租赁负债793.94万元，比期初增加765.05万元，增长2,648.05%。主要原因是 由于杭州分公司的成立，在杭州下沙租赁研发用房，使报告期末租赁负债有所增加。
9、报告期末，公司流动资产40,083.75万元，占公司资产总额的65.24%；流动负债16,080.15万元， 流动比率为2.49，资产负债率28.29%，以上指标都反映出公司报告期末资产结构良好，资金充裕且流 动性强，资产负债率适中，公司偿债能力较强。
公司资产结构与业务模式匹配较为合理。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业收 占营业收 变动比
金额 
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