查看PDF原文
金额 比例（%）
按组合计提坏账准备 1,802,952.01 100.00 822,231.32 45.60 980,720.69
合 计 1,802,952.01 —— 822,231.32 —— 980,720.69
（续上表）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
比例 计提 账面价值
金额 （%） 金额 比例（%）
按组合计提坏账准备 1,700,152.52 100.00 804,206.34 47.30 895,946.18
合 计 1,700,152.52 —— 804,206.34 —— 895,946.18
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合
账龄组合
其中：1 年以内 295,476.71 2,954.77 1.00
1-2 年 440,712.00 22,035.60 5.00
2-3 年 281,791.00 42,268.65 15.00
4-5 年 60,000.00 30,000.00 50.00
5 年以上 724,972.30 724,972.30 100.00
小 计 1,802,952.01 822,231.32 ——
(4) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 未来 12 个月 整个存续期预期信 整个存续期预期信 小 计
预期信用损失 用损失（未发生信 用损失（已发生信
用减值） 用减值）
期初数 6,315.39 797,890.95 804,206.34
期初数在本期 —— —— ——
--转入第二阶段 4,407.12 -4,470.12
--转入第三阶段 14,089.55 -14,089.55
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -7,767.74 12,353.17 13,439.55 18,024.98
期末数 2,954.77 22,035.60 797,240.95 822,231.32
期末坏账准备计提比 1 5 74.73 45.60
例（%）
各阶段划分依据：1 年以内（低风险）属于第一阶段、1-2 年第二阶段、2 年以上第三阶段。
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
单位名称 款项性质 期末账面余额 账龄 款余额的比 期末坏账准备
例（%）
长春市教育技术装备与信息中心 履约保证金 440,712.00 1 年以内 25.92 4,407.12
用友网络科技有限公司 押金 340,821.00 5 年以上 20.05 340,821.00
北京首冶新元科技发展有限公司 押金 160,591.00 2-3 年 9.45 24,088.65
北京京东世纪贸易有限公司 质保金/押金 100,000.00 5 年以上 5.88 100,000.00
南江县教育技术装备研究中心 质保金/保证金 81,886.30 5 年以上 4.82 81,886.30
小 计 1,124,010.30 66.12 568,831.55
6. 存货
(1) 明细情况
项 目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,467,056.19 1,467,056.19
在产品 101,317.77 101,317.77
库存商品 9,618,159.34 986,700.33 8,631,459.01
发出商品 2,745,522.67 2,745,522.67
合同履约成本 7,079,817.87 7,079,817.87
合 计 21,011,873.84 986,700.33 20,025,173.51
(续上表)
项 目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,280,073.25 1,280,073.25
在产品 28,480.43 28,480.43
库存商品 10,726,416.92 1,007,357.76 9,719,059.16
发出商品 376,178.04 376,178.04
合同履约成本 123,739.63 123,739.63
合 计 12,534,888.27 1,007,357.76 11,527,530.51
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,007,357.76 -20,657.43 986,700.33
合 计 1,007,357.76 -20,657.43 986,700.33
2) 确定可变现净值的具体依据
项 目 确定可变现净值
的具体依据
库存商品 库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值
(3) 合同履约成本
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期计提减值 期末数
体测服务 123,739.63 6,956,078.24 7,079,817.87
小 计 123,739.63 6,956,078.24 7,079,817.87
7. 合同资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
