40
其他应付款 853,438.90 0.28 852,623.96 0.29 0.10
一年内到期的非流 2,828,932.18 0.91 1,826,731.61 0.62 54.86
动负债
其他流动负债 200,730.96 0.06 141,414.62 0.05 41.94
租赁负债 7,949,128.02 2.57 9,760,224.95 3.31 -18.56
递延收益 9,233,892.44 2.99 9,831,812.90 3.34 -6.08
递延所得税负债 377,391.09 0.12 405,110.33 0.14 -6.84
项目重大变动原因
1.货币资金较期初增加58,874,034.79元，上升255.20%，主要系本期赎回银行理财产品所致；
2.应收票据较期初增加364,408.89元，上升393.31%，主要系本期新增了尚未到期的承兑汇票所致；
3.应收账款较期初增加8,561,064.68元，上升53.49%，主要系本期销售收入对应的应收账款增加所致；
4.其他流动资产较期初减少49,458,312.95元，下降98.64%，主要系本期赎回银行理财产品所致；
5.在建工程较期初减少2,887,646.58元，下降94.70%，主要系本期芦荟苷提取物生产线设备完工转至固定资产所致；
6.短期借款较期初增加10,000,000.00元，系本期增加的短期流动资金借款；
7.合同负债较期初增加423,715.58元，上升37.31%，主要系本期预收的客户货款增加所致；
8.应付职工薪酬较期初减少2,891,963.85元，下降49.35%，主要系本期发放了上期末计提的职工薪酬所致；
9.应交税费较期初增加773,568.20元，上升81.40%，主要系本期收入及利润增加，应交增值税及企业所得税相应增加所致；
10.一年内到期非流动负债较期初增加1,002,200.57元，上升54.86%，主要系将在一年内到期的租赁负债增加所致；
11.其他流动负债较期初增加59,316.34元，上升41.94%，主要系合同负债中待转销项税额增加所致。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 76,142,328.09 - 71,183,688.63 - 6.97
营业成本 39,606,424.46 52.02 43,270,746.01 60.79 -8.47
毛利率 47.98% - 39.21% - -
税金及附加 1,144,930.32 1.50 1,121,192.37 1.58 2.12
销售费用 4,551,136.69 5.98 6,957,659.82 9.77 -34.59
管理费用 12,681,993.00 16.66 11,841,696.82 16.64 7.10
研发费用 2,489,331.10 3.27 2,483,111.38 3.49 0.25
财务费用 -582,061.80 -0.76 160,697.80 0.23 -462.21
其他收益 941,005.56 1.24 1,351,122.93 1.90 -30.35
投资收益 1,004,898.68 1.32 -106,537.50 -0.15 1,043.23
信用减值损失 -114,667.02 -0.15 -114,219.35 -0.16 0.39
资产减值损失 -19,890.69 -0.03 -244,765.68 -0.34 -91.87
资产处置收益 0.00 0.00 20,375.71 0.03 -100.00
营业利润 18,061,920.85 23.72 6,254,560.54 8.79 188.78
营业外收入 859,160.43 1.13 903,133.99 1.27 -4.87
营业外支出 1,310.46 0.00 1,198.32 0.00 9.36
所得税费用 2,118,188.26 2.78 883,337.93 1.24 139.79
净利润 16,801,582.56 22.07 6,273,158.28 8.81 167.83
项目重大变动原因
1.销售费用较上年同期减少2,406,523.13元，下降34.59%，主要系本期将采购供应部的费用重分类至管理费用所致；
2.财务费用较上年同期减少742,759.60元，下降462.21%，主要系本期收到贷款贴息及外汇汇兑损益影响所致；
3.其他收益较上年同期减少410,117.37元，下降30.35%，主要系本期收到政府补助减少所致；
4.投资收益较上年同期增加1,111,436.18元，上升1,043.23%，主要系本期理财收益增加、联营企业广东原绿生物工程有限公司利润增加及处置控股子公司云南青卉生物科技有限公司股权所致；
5.资产减值损失较上年同期减少224,874.99元，下降91.87%，主要系本期根据减值测试情况计提的存货跌价准备较少所致；
6.资产处置收益较上年同期减少20,375.71元，下降100.00%，主要系本期无资产处置情况发生所致；
7.营业利润较上年同期增加11,807,360.31元，上升188.78%，主要系本期公司产品销售结构发生变动，高毛利产品芦荟汁水及芦荟冻干粉销售占比同比增加、芦荟凝胶丁类中亏损产品销售同比减少，使得公司本期综合毛利率较上年同期增加了8.77个百分点，营业毛利较上年同期增加了8,622,961.01元，同时上述项目变动影响所致；
8.所得税费用较上年同期增加1,234,850.33元，上升139.79%，主要系本期利润总额增长所致；
9.净利润较上年同期增加10,528,424.28元，上升167.83%，主要系本期营业利润增长所致。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 73,010,955.30 70,703,902.52 3.26
其他业务收入 3,131,372.79 479,786.11 552.66
主营业务成本 37,581,102.38 42,609,971.73 -11.80
其他业务成本 2,025,322.08 660,774.28 206.51
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入 营业成本比
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 比上年同 上年同期增 毛利率比上年
期 减% 同期增减
增减%
工业原料 68,092,400.76 35,248,505.35 48.23 9.00 -4.97 7.61
芦荟鲜叶及植株 2,360,719.82 726,506.92 69.23 2.32 -14.89 6.23
芦荟终端产品 2,557,834.72 1,606,090.11 37.21 -56.86 -65.55 15.85
按区域分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比
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