期初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 648,753.09 648,753.09 325,016.18 325,016.18
合计 648,753.09 648,753.09 325,016.18 325,016.18
于 2024 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美
元升值或贬值 5%，则公司将减少或增加净利润 3.24 万元。管理层认为 5%合
理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
(二) 金融资产转移
1、 金融资产转移情况
金融资产转 已转移金融资产
终止确认情况 终止确认情况的判断依据
移方式 性质 金额
应收票据-商 截止资产负债表日已到期
贴现 72,465.00 已经转移了其几乎所有的风险和报酬
业承兑汇票 兑付，故终止确认
不附追索权 应收账款 1,187,488.80 终止确认 已经转移了其几乎所有的风险和报酬
金融资产转 已转移金融资产
终止确认情况 终止确认情况的判断依据
移方式 性质 金额
的保理
保理融资借款 应收账款 205,800.00 不终止确认 未完全转移所有风险和报酬
合计 1,465,753.80
2、 因转移而终止确认的金融资产
项目 金融资产转移的方 终止确认金额 与终止确认相关的利得或
式 损失
应收账款 不附追索权的保理 1,187,488.80 39,411.25
合计 1,187,488.80 39,411.25
3、 转移金融资产且继续涉入
项目 金融资产转移的方 继续涉入形成的资产 继续涉入形成的负债
式 金额 金额
应收账款 保理融资借款 205,800.00 205,800.00
合计 205,800.00 205,800.00
十一、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公
允价值计量 允价值计量 允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
◆交易性金融资产 32,000,000.00 32,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 32,000,000.00 32,000,000.00
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公
允价值计量 允价值计量 允价值计量 合计
（1）银行理财产品 32,000,000.00 32,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总
额 32,000,000.00 32,000,000.00
(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
本公司第三层次公允价值计量项目银行理财产品，以预期收益率预测未来现金流量，
不可观察估计值是预期收益率。
(三) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其
他应收款、应付款项、其他应付款等。本公司管理层认为，财务报表中的非长期金
融资产和金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
十二、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
注册 业务性 母公司对本公 母公司对本公
母公司名称 地 质 注册资本 司的持股比例 司的表决权比
(%) 例(%)
杭州啊哈投资有限公
司 杭州 投资 5,500,000.00 48.32 48.32
说明：自然人曹宇英直接持有本公司 14.79%股份，通过持有杭州啊哈投资有限公司
56.10%的股权间接控制本公司 50.23%股份，并通过持有杭州安澜投资管理合伙企业
（有限合伙）30.77%的股权以普通合伙人的身份间接控制本公司 12.88%股份，合计
对本公司的表决权股份比例为 77.90%，为本公司的实际控制人。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
杭州拾六号星球文化有限公司 同一实际控制人
(四) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
杭州拾六号星球文化有限公司 采购商品、接受劳务 23,836.00 20,970.60
2、 关键管理人员薪酬
项目 本期金额 上期金额
关键管理人员薪酬 2,321,740.00 2,355,200.00
(五) 关联方应收应付等未结算项目
1、 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
杭州拾六号星球文化有限公
应付账款 司 3,596.40 11,862.20
合计 3,596.40 11,862.20
十三、 承诺及或有事项
公司无需要披露的重要承诺及或有事项。
十四、 资产负债表日后事项
(一) 利润分配情况
根据公司 2024 年 6 月2023 年年度权益分派实施公告，公司以截至 2023 年12月 31
日总股本 47,119,871.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利人民币 3.0
元(含税)，于 2024 年 7 月 4 日派发完毕。剩余未分配利润滚存至以后年度分配。
(二) 其他资产负债表日后事项
公司无其他需要披露的重要资产负债表日后事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 32,577,658.74 36,268,725.41
1 至 2 年 21,519,776.87 8,992,377.96
2 至 3 年 4,409,075.70 13,604,537.39
3 年以上 3,574,821.69 1,243,822.18
小计 62,081,333.01 60,109,462.94
减：坏账准备 14,987,623.93 15,037,339.61
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