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5 11,232,882.34
关联方资金往来 66,401,599.34 71,304,977.07
合 计 81,247,510.26 83,456,942.53
③按金融资产减值三阶段披露
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 81,247,510.26 1,834,009.34 79,413,500.92 83,456,942.53 1,699,312.06 81,757,630.47
第二阶段
第三阶段
合 计 81,247,510.26 1,834,009.34 79,413,500.92 83,456,942.53 1,699,312.06 81,757,630.47
④按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
金额 （%） 金额 例（%）
单项计提预期信用损失的
其他应收款
按组合计提预期信用损失 81,247,510.26 100 1,834,009.34 2.26 79,413,500.92
的其他应收款
其中：账龄组合 14,845,910.93 18.27 1,834,009.34 12.35 13,011,901.59
无风险组合 66,401,599.33 81.73 66,401,599.33
合 计 81,247,510.26 100.00 1,834,009.34 2.26 79,413,500.92
续：
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
金额 （%） 金额 例（%）
单项计提预期信用损失的
其他应收款
按组合计提预期信用损失 83,456,942.53 100 1,699,312.06 2.04 81,757,630.47
的其他应收款
其中：账龄组合 12,151,965.46 14.56 1,699,312.06 13.98 10,452,653.40
无风险组合 71,304,977.07 85.44 71,304,977.07
合 计 83,456,942.53 100.00 1,699,312.06 2.04 81,757,630.47
⑤按组合计提预期信用损失的其他应收款
期末余额
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 13,553,118.89 677,655.94 5
1－2 年 112,709.61 11,270.96 10
2－3 年 70,000.00 35,000.00 50
3 年以上 1,110,082.43 1,110,082.43 100
合 计 14,845,910.93 1,834,009.34 12.35
⑥本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
2023 年 12 月 31 日余额 1,699,312.06 1,699,312.06
2024 年 1 月 1 日余额在本期 1,699,312.06 1,699,312.06
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 134,697.28 134,697.28
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 06 月 30 日余额 1,834,009.34 1,834,009.34
⑦本期无实际核销的其他应收款
⑧按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
其他应收款 占其他应收款期末余额 坏账准备
序 号 款项性质 账龄
期末余额 合计数的比例(%) 期末余额
1 关联方资金往来 38,032,811.39 1 年以内 46.81
2 关联方资金往来 17,018,382.67 1 年以内 20.95
3 关联方资金往来 11,266,204.28 1 年以内 13.87
4 关联方资金往来 362,613.58 1 年以内 0.45
5 往来款及其他 357,912.94 1 年以内 0.44 17,895.65
合 计 67,037,924.86 82.51 17,895.65
3、长期股权投资
2024.06.30 2023.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 70,206,110.00 70,206,110.00 70,206,110.00 70,206,110.00
对联营企业投资 11,325,532.26 11,325,532.26 11,602,748.02 11,602,748.02
合 计 81,531,642.26 81,531,642.26 81,808,858.02 81,808,858.02
（1）对子公司投资
被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 减值准备期末
准备 余额
北京康美天鸿生物科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
武汉市长立生物技术有限责任公司 31,850,000.00 31,850,000.00 31,850,000.00
上海佑宜生物技术有限公司 1,856,110.00 1,856,110.00 1,856,110.00
深圳市康美软件技术有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
深圳纳码医疗科技有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 70,206,110.00 70,206,110.00 70,206,110.00
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
权益法下 
