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金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
1,901,084.00 76.40 1,901,084.00 100.00 -
备的其他应收款
2023-12-31
种类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 587,270.40 23.60 37,813.52 6.44 549,456.88
组合小计 587,270.40 23.60 37,813.52 6.44 549,456.88
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款 -- -- -- -- --
合计 2,488,354.40 100.00 1,938,897.52 77.92 549,456.88
2． 其他应收款分类的说明
（1）单项评估信用风险的其他应收款
2024 年 06 月 30 日
单位名称 计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
佛山市顺德区大良街道土地发展中心 1,878,522.00 1,878,522.00 100.00 预计不可收回
佛山华安检测科技股份有限公司 22,562.00 22,562.00 100.00 预计不可收回
合计 1,901,084.00 1,901,084.00 100.00
续：
2023 年 12 月 31 日
单位名称 计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
佛山市顺德区大良街道土地发展中心 1,878,522.00 1,878,522.00 100.00 预计不可收回
佛山华安检测科技股份有限公司 22,562.00 22,562.00 100.00 预计不可收回
合计 1,901,084.00 1,901,084.00 100.00
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 2024 年 06 月 30 日
其他应收款 预期信用风险损失 预期信用风险损失率（%）
1 年以内 350,677.19 17,533.86 5
4-5 年 8,000.00 6,400.00 80
合计 358,677.19 23,933.86 6.67
续：
2023 年 12 月 31 日
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 418,270.40 20,913.52 5.00
1－2 年 169,000.00 16,900.00 10.00
合计 587,270.40 37,813.52 6.44
3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额 13,879.66 元。
4． 本期无实际核销的其他应收款
5． 其他应收款按款项性质分类情况
项目 2024 年 06 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
押金 1,886,522.00 2,148,522.00
代收代缴费用 70,597.19 54,148.11
保证金 220,080.00 229,580.00
备用金及其他 82,562.00 56,104.29
小计 2,259,761.19 2,488,354.40
减：坏账准备 1,925,017.86 1,938,897.52
合计 334,743.33 549,456.88
6． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
2024 年 06 月 30 日
单位名称 占其他应收 坏账准备
款项性质 期末余额 账龄 款期末余额 期末余额
的比例(%)
佛山市顺德区大良街道土地发展中心 押金 1,878,522.00 5 年以上 83.13 1,878,522.00
广东贸促国际商事认证中心 保证金 190,080.00 1 年以内 8.41 9,504.00
代收代缴社保费 代收代缴社保费 69,362.19 1 年以内 3.07 3,468.11
员工 备用金 40,000.00 1 年以内 1.77 2,000.00
投标保证金 保证金 30,000.00 1 年以内 1.33 1,500.00
合计 2,207,964.19 97.71 1,894,994.11
注释8． 存货
1． 存货分类
2024 年 06 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
