59.47% 45.60% -
公司）
资产负债率%（合 63.37% 39.81% -
并）
流动比率 1.9699 2.0653 -
利息保障倍数 -13.54 80.70 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现 -7,607,387.17 -7,658,561.29 -0.67%
金流量净额
应收账款周转率 5.40 6.61 -
存货周转率 4.42 7.51 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 50.91% -23.80% -
营业收入增长率% -47.09% 18.21% -
净利润增长率% -126.75% 186.05% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 4,052,340.09 16.25% 2,807,068.92 16.99% 44.36%
应收票据
应收账款 3,145,817.27 12.62% 2,927,139.44 17.72% 7.47%
存货 1,131,995.88 4.54% 3,273,417.15 19.82% -65.42%
固定资产 2,736,594.13 10.98% 2,300,078.85 13.92% 18.98%
无形资产 19,245.33 0.08% 22,061.99 0.13% -12.77%
长期借款 5,000,000.00 20.06% 100.00%
预付款项 9,457,526.68 37.94% 635,101.87 3.84% 1,389.14%
其他应收款 310,240.73 1.24% 440,075.65 2.66% -29.50%
其他流动资产 201,781.97 0.81% 84,574.4 0.51% 138.59%
交易性金融资产 2,972,382.14 11.92% 3,415,105.45 20.67% -12.96%
递延所得税资产 902,029.41 3.62% 614,808.8 3.72% 46.72%
短期借款 4,100,000.00 16.45%
应付账款 1,658,736.67 6.65% 1,411,739.53 8.55% 17.50%
合同负债 549,014.29 2.20% 470,741.47 2.85% 16.63%
应付职工薪酬 535,167.48 2.15% 547,805.30 3.32% -2.31%
应交税费 8,664.38 0.03% 35,262.94 0.21% -75.43%
其他应付款 3,946,971.01 15.83% 4,110,831.65 24.88% -3.99%
资产总计 24,929,953.63 100.00% 16,519,432.61 100.00% 50.91%
项目重大变动原因
1、货币资金本期期末余额4,052,340.09 元，较期初余额增加1,245,271.17元，增幅44.36%，主要是 本期向银行借款9,100,000.00元。
2、预付账款本期期末余额9,457,526.68元，较期初余额增加8,822,424.81元，增幅1389.14%，主要是 为支持跨境电商业务发展，为跨境电商做软件开发系统预付款项。同时，为了形成战略合作，能够根 据跨境电商的特点，迅速调货供应，满足跨境电商业务发展需要的供应链支持预付货款。
3、其他应收款本期期末余额310,240.73元，较期初余额减少129,834.92元，降幅29.50%，主要是本期 备用金减少。
4、存货本年期末余额1,131,995.88元，较期初余额减少2,141,421.27元，降幅65.42%，主要是公司本 期客户订单减少，备货减少。
5、长期借款本期期末余额5,000,000.00元，较期初余额增加5,000,000.00元，增幅100.00%，主要是 为支持跨境电商业务发展，本期从银行贷款5,000,000.00元。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业收 占营业收 变动比
金额 入的比重% 金额 入的比 例%
重%
营业收入 16,389,293.22 - 30,973,612.59 - -47.09%
营业成本 9,734,455.96 59.40% 16,791,386.44 54.21% -42.03%
毛利率 40.60% - 45.79% - -
销售费用 5,614,567.43 34.26% 8,244,890.48 26.62% -31.90%
管理费用 1,503,527.38 9.17% 1,722,604.09 5.56% -12.72%
研发费用 620,820.57 3.79% 1,226,551.3 3.96% -49.38%
财务费用 43,607.63 0.27% 152,578.25 0.49% -71.42%
信用减值损失 -463.90 0.00%
其他收益 14,300.00 0.09% 130,500.00 0.42% -89.04%
投资收益 50,446.71 0.31% 111,140.06 0.36% -54.61%
营业利润 -1,064,621.94 6.50% 3,072,924.32 9.92% -
营业外收入 296.18 0.00% 7,943.42 0.03% -96.27%
营业外支出 475.52 0.00% 8,617.48 0.03% -94.48%
净利润 -811,651.92 -4.95% 3,033,923.79 9.80% -
经营活动产生的现金流量净 -7,607,387.17 - -7,658,561.29 -
额
投资活动产生的现金流量净 -66,347.97 - 4,624,823.37 - -101.43%
额
筹资活动产生的现金流量净 9,026,768.90 - -2,829,928.89 - -
额
项目重大变动原因
1、营业收入：本期营业收入 16,389,293.22 元，较上年同期减少 14,584,319.37 元，降幅 47.09%，
主要因国际环境影响，一些客户不适合继续合作，同时跨境电商业务受平台限制，收入下降。
2、营业成本：本期 9,734,455.96 元，较上年同期减少 7,056,930.48 元，降幅 42.03%，主要为随着
营业收入的增加，营业成本随之增加。
3、本期毛利率 40.60%，较上年同期下降 5
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