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2,748,559.66 2,798,181.56
支付的各项税费 1,279.08 38,206.22
支付其他与经营活动有关的现金 2,222,086.71 1,643,997.45
经营活动现金流出小计 13,767,457.36 22,027,195.80
经营活动产生的现金流量净额 -2,774,464.76 -5,485,870.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000 18,022,107.37
取得投资收益收到的现金 11,430.6 59,746.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,011,430.6 18,081,853.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 685,929.21 56,586.90
付的现金
投资支付的现金 1,500,000.00 9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,185,929.21 9,056,586.90
投资活动产生的现金流量净额 -174,498.61 9,025,267.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,100,000.00
偿还债务支付的现金 2,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,870.00 29,928.89
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,870.00 2,829,928.89
筹资活动产生的现金流量净额 4,097,130.00 -2,829,928.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,383.74
五、现金及现金等价物净增加额 1,157,550.37 709,467.88
加：期初现金及现金等价物余额 508,719.75 1,214,399.56
六、期末现金及现金等价物余额 1,666,270.12 1,923,867.44
青岛懿姿饰品股份有限公司 2024 年半年度报告 公告编号：
2024-011
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
事项 是或否 索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表 □是 √否
是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是 □是 √否
否变化
3．是否存在前期差错更正 □是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化 □是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 □是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况 □是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 □是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告 □是 √否
批准报出日之间的非调整事项
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有 □是 √否
负债和或有资产变化情况
12．是否存在企业结构变化情况 □是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否
17．是否存在预计负债 □是 √否
附注事项索引说明
无
（二） 财务报表项目附注
一、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 上年年末余额
库存现金 25,580.4 36,604.16
银行存款 3,364,848.66 2,149,090.16
其他货币资金 661,911.03 621,374.6
合计 4,052,340.09 2,807,068.92
其中：存放在境外的款项总额 156,698.85 925,869.79
其他货币资金为存放于第三方支付平台资金。
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司除存放于境外且资金汇回受到限制的货币资金人民
币 156,698.85 元外，无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
青岛懿姿饰品股份有限公司 2024 年半年度报告 公告编号：
2024-011
(二) 交易性金融资产
项目 期末余额 上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益 2,972,382.14 3,415,105.45
的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他 2,972,382.14 3,415,105.45
指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：债务工具投资
其他
合计 2,972,382.14 3,415,105.45
(三) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 3,145,817.27 2,927,139.44
其中：1 年以内分项
0-6 个月（含 6 个月） 3,145,817.27 2,927,139.44
6 个月-1 年（含 1 年）
1 年以内小计 3,145,817.27 2,927,139.44
1 至 2 年
2 至 3 年
小计 3,145,817.27 2,927,139.44
减：坏账准备
合计 3,145,817.27 2,927,139.44
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例 账面价值
（%） （%）
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏 3,145,817.27 100.00 3,145,817.27
账准备
