0.13% 438,263.37 0.07% 65.59%
其他非流动负债 220,000.00 0.04% 220,000.00 0.04% 0.00%
项目重大变动原因
1. 货币资金变动原因：2024年6月30日货币资金比本年年初减少，减少的主要原因是客户回款主要集中
在下半年，上半年付现的经营成本和预付的设备等导致货币资金减少。
2. 2024年6月30日应收票据比本年年初减少，减少的主要原因是去年收到的承兑汇票已兑现，使得应收
票据减少。
3. 预付账款变动原因：2024年6月30日预付账款比本年年初增加，增加的主要原因是公司去年年底新成
立兴安盟公司，前期预付的设备采购款较多，以及部分中心预付的疫苗款增加，使得预付账款增加。4. 其他应收款变动原因：2024年6月30日其他应收款比本年年初减少，减少的主要原因是本期收回部分
往年产生的股权转让款1837万，使得其他应收款减少。
5. 存货变动原因：2024年6月30日存货比本年年初减少，减少的主要原因是前期的疫苗库存在本期消耗，
且随着疫苗政策的放宽，公司无需采购大量库存，使得存货减少。
6. 其他流动资产变动原因：2024年6月30日其他流动资产比本年年初下降，减少的主要原因是本期提前
开具房屋租赁发票，使得销项税增加，年初包含的部分待抵扣增值税进项税被使用，且本期新增进
项税较少，使得其他流动资产减少。
7. 在建工程变动原因：2024年6月30日在建工程比本年年初减少，减少的原因是去年开始的丹阳养老中
心电梯安装工程54万转入长期待摊费用，使得在建工程减少。
8. 其他非流动资产变动原因：2024年6月30日其他非流动资产比本年年初增加，增加的主要原因是本期
支付购房款1821万，但房屋尚未交付，因此记入其他非流动资产，使得其他非流动资产增加。
9. 短期借款变动原因：2024年6月30日短期借款比本年年初增加，增加的原因是本期增加青岛银行借款
305万，使得短期借款增加。
10. 应付职工薪酬变动原因：2024年6月30日应付职工薪酬比本年年初减少，减少的主要原因是去年年末
计提的应付奖金、福利等费用于本期发放完毕，使得应付职工薪酬减少。
11. 一年内到期的非流动负债变动原因：2024年6月30日一年内到期的非流动负债比本年年初减少，减少
的主要原因是本期支付房租，使得一年内到期的非流动负债减少。
12. 递延所得税负债变动原因：2024年6月30日递延所得税负债比本年年初减少，减少的主要原因一是潍
坊中心新增房屋租赁合同使得使用权资产增加，从而使得递延所得税负债增加，二是本期部分租赁
负债已到付款期，使得递延所得税负债抵消金额减少，使得递延所得税负债增加。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 142,729,133.95 - 136,679,688.86 - 4.43%
营业成本 120,149,986.42 84.18% 118,676,999.44 86.83% 1.24%
毛利率 15.82% - 13.17% - -
营业税金及附 243,142.47 0.17% 312,427.63 0.23% -22.18%
加
销售费用 15,984,669.42 11.20% 16,338,044.43 11.95% -2.16%
管理费用 16,181,526.45 11.34% 19,470,130.14 14.25% -16.89%
研发费用 478,744.05 0.34% 0.00 0.00% 0.00%
财务费用 602,284.57 0.42% 2,088,491.78 1.53% -71.16%
其他收益 4,666,067.02 3.27% 6,639,824.09 4.86% -29.73%
投资收益 46,631.30 0.03% 3,163,813.12 2.31% -98.53%
信用减值损失 780,647.06 0.55% -450,141.07 -0.33% 273.42%
资产减值损失 -16,100.00 -0.01% 0.00 0.00% 0.00%
资产处置收益 0.00 0.00% 24,670.17 0.02% -100.00%
营业利润 -5,433,974.05 -3.81% -10,828,238.25 -7.92% 49.82%
营业外收入 118,643.13 0.08% 409,131.95 0.30% -71.00%
营业外支出 611,012.83 0.43% 179,043.23 0.13% 241.27%
净利润 -8,450,999.08 -5.92% -10,898,340.86 -7.97% 22.46%
项目重大变动原因
1. 财务费用变动原因：本期比上年同期减少，主要原因是保山中心房租减免，使得摊销的财务费用减
少。
2. 投资收益变动原因：本期比上年同期减少，减少的主要原因是去年同期公司处置原能细胞科技集团
有限公司产生投资收益318万，本期没有。
3. 信用减值损失变动原因：本期比上年同期减少，减少的主要原因是本期收回应收明珠酒店股权转让
款，坏账准备减少，使得信用减值损失减少。
4. 营业利润变动原因：本期比上年同期增加，主要原因是本期业务量增加使得营业收入较上期增加605
万，且公司对部分材料实行集中采购，材料成本增加幅度较小，使得营业利润较上期增加。
5. 营业外收入变动原因：本期比上年同期减少，主要原因是本期收到的慈善捐赠比去年同期减少。6. 营业外支出变动原因：2024年营业外支出入比2023年增加，主要原因是本期支付提前解除合同赔偿
金35万，使得营业外支出增加。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 141,858,750.94 134,869,179.91 5.18%
其他业务收入 870,383.01 1,810,508.95 -51.93%
主营业务成本 119,784,109.48 117,335,220.28 2.09%
其他业务成本 365,876.94 1,341,779.16 -72.73%
按产品分类分析
□适用 √不适用
按区域分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 年同期增减
增减% 增减%
省内地区 118,763,037.36 100,090,097.95 15.72% 0.00% -2.89% 2.51%
省外地区 23,966,096.59 20,059,888.47 16.30% 33.81% 28.56% 3.42%
收入构成变动的原因
省外项目收入本期比上年同期增加，主要原因是本期新增兴安盟养老中心，中心运营情况较好，使得收入增加。
（三） 现金流量分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 -25,738,076.99 -21,636,236.83 -18.96%
投资活动产生的现金流量净额 -1,153,264.61 22,507,575.90 -105.12%
筹资活动产生的现金流量净额 -786,913.18 7,474,355.20 -110.53%
现金流量分析
1. 投资活动产生的现金流量净额变动原因：本期比上年同期资活动产生的现金流量净额减少，主要原
因是本期支付购房款 1821 万，使得投资活动产生的现金流出增加，从而导致投资活动产生的现金流
量净额减少。
2. 筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要
原因是上年同期公司借款 3000
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