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2,352.59
贸易有限公司
(续前表)
期初余额
子公司名称 非流动资 非流动
流动资产 产 资产合计 流动负债 负债 负债合计
东莞微观车界贸 23,060,552.92 157,782.23 23,218,335.15 9,267,009.61 9,267,009.61
易有限公司
本期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金流
营业收入 净利润 额 量
东莞微观车界贸易有限公司 10,959,290.54 2,186,317.13 0 -375,042.18
(续前表)
子公司名称 上期发生额
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
东莞微观车界贸易有限公司 8,944,475.47 1,952,761.14 0 -821,144.23
八、与金融工具相关的风险
本公司的各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(三) 流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、关联方及关联交易
(一) 本公司的实际控制人情况
本公司实际控制人为刘学深，持有公司 47.778%的股权。
本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(二) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
黄来云 持股 5%以上自然人股东
东莞市富厚投资咨询有限公司 持股 5%以上法人股东
东莞市众力企业管理咨询部（有限合伙） 持股 5%以上法人股东
侯勇强 参股股东
吴敏 参股股东
李斌 参股股东
王萍 参股股东
秦丽艳 参股股东
颜军容 参股股东
崔淑平 参股股东
许洪明 参股股东
郑有存 参股股东
东莞市芒果投资管理有限公司 参股法人股东
张荣华 参股股东
车志成 参股股东
谢运华 参股股东
刘志元 参股股东
施善云 参股股东
王方洋 参股股东
王巧平 参股股东
许群 子公司东莞微观车界贸易有限公司股东
黄建强 子公司东莞微观车界贸易有限公司股东
黄巍巍 子公司东莞微观车界贸易有限公司股东
广东中微环保生物科技有限公司 本公司股东黄来云持有 13%股份的其他公司
王建新 监事
龚周群 高级管理人员
江华经济建设投资有限责任公司 持股 5%以上法人股东
江华天宇智能电子科技有限公司 参股法人股东
(三) 关联交易情况
1、关联担保情况
(1) 本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 是否形成
履行完毕 预计负债
刘学深 3,600,000.00 2022 年 6 月 15 日 2027 年 6 月 12 日 否 否
2、关键管理人员报酬
项目 本期金额 上期金额
关键管理人员薪酬 1,658,600.00 1,621,200.00
(四) 关联方应收应付款项
1、应收项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收 许群 99,950.00 99,950.00
款
其他应收 吴敏 10,000.00 10,000.00
款
2、应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 吴敏 630.00 630.00
十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
(二) 或有事项
本公司无需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 应收账款按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 16,471,373.07 18,185,250.91
1 至 2 年 4,029,031.48 4,448,259.9
2 至 3 年 53,097.33 58,622.21
3 年以上 54,459.47 60,126.08
小计 20,554,864.01 22,693,636.89
减：坏账准备 388,320.38 286,703.66
合 计 20,166,543.63 22,406,933.23
(2) 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
占总额 计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额 例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 20,554,864.01 100.00 388,320.38 1.88 20,166,543.63
其中：关联方组合 16,458,279.61 80.07 16,458,279.61
账龄组合 4,096,584.40 19
