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面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款 7,224,063.50 100 1,378,503.59 19.08% 5,845,559.91
其中：
组合 1 7,224,063.50 100 1,378,503.59 19.08% 5,845,559.91
合 计 7,224,063.50 —— 1,378,503.59 19.08% 5,845,559.91
①期末单项计提坏账准备的应收账款
本期无单项计提坏账准备的应收账款。
②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 7,090,620.11 354,531.01 5
1 至 2 年 2,481,184.94 248,118.49 10
2 至 3 年 103,110.75 30,933.23 30
3 至 5 年 50,000.00 25,000.00 50
5 年以上 256,402.09 256,402.09 100
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 9,981,317.89 914,984.81 9.17
（续）
上年年末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,772,956.78 188,647.84 5
1 至 2 年 2,404,526.06 240,452.61 10
2 至 3 年 103,110.75 30,933.24 30
3 至 5 年 50,000.00 25,000.00 50
5 年以上 893,469.91 893,469.91 100
合计 7,224,063.50 1,378,503.59 19.08
（3）坏账准备的情况
本期变动金额
类 别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账
准备 1,378,503.59 463,518.78 914,984.81
合 计 1,378,503.59 463,518.78 914,984.81
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 7,569,397.55 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 75.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 440,176.93 元。
单位名称 期末余额 占期末应收账款总 坏账准备
额的比例(%)
湖南中烟工业有限责任公司 4,480,000.26 44.88% 224,000.01
北京双维智慧科技有限公司 1,210,648.24 12.13% 60,532.41
黑龙江烟草工业有限责任公司 707,741.10 7.09% 70,774.11
湖南中烟工业有限责任公司四平卷烟
厂 607,007.95 6.08% 30,350.40
厦门烟草工业有限责任公司 564,000.00 5.65% 54,520.00
合计 7,569,397.55 75.84% 440,176.93
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 上年年末余额
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,145,024.19 48.07% 411,793.42 17.53%
期末余额 上年年末余额
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 至 2 年 411,444.85 17.27% 1,399,655.39 59.59%
2 至 3 年 287,932.32 12.09% 388,844.80 16.55%
3 年以上 537,443.80 22.56% 148,599.00 6.33%
合 计 2,381,845.16 100.00% 2,348,892.61 100.00%
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 1,444,020.40 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 60.63%。
单位名称 2024 年 6 月 30 日 占预付款项总额 是否关联方
余额 的比例(%)
青岛禾耀兆信息技术有限公司 742,005.41 31.15% 否
深圳仪达仪表有限公司 373,818.00 15.69% 否
北京中关村科技融资担保有限公司 169,053.99 7.10% 否
广东肯富来泵业股份有限公司 84,000.00 3.53% 否
远东电缆有限公司 75,143.00 3.15% 否
合计 1,444,020.40 60.63%
5、其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息 -
应收股利 -
其他应收款 4,984,528.10 5,592,208.92
合 计 4,984,528.10 5,592,
