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256,402.09 256,402.09 100.00%
合计 5,786,995.68 701,435.77 12.12%
（3）坏账准备的情况
本期变动金额
类 别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账
准备 701,435.77 213,549.04 914,984.81
合 计 701,435.77 213,549.04 914,984.81
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 7,569,397.55 元，占应收账款期末余额合计 数的比例为 75.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 440,176.93 元。
单位名称 2024 年 6 月 30 日 占期末应收账款总额的 坏账准备
比例(%)
颐中（青岛）烟草机械有限公司 4,480,000.26 44.88% 224,000.01
湖南中烟工业有限责任公司 1,210,648.24 12.13% 60,532.41
黑龙江烟草工业有限责任公司 707,741.10 7.09% 70,774.11
湖南中烟工业有限责任公司四平卷
烟厂 607,007.95 6.08% 30,350.40
单位名称 2024 年 6 月 30 日 占期末应收账款总额的 坏账准备
比例(%)
厦门烟草工业有限责任公司 564,000.00 5.65% 54,520.00
合计 7,569,397.55 75.84% 440,176.93
2、其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款 9,066,333.08 6,564,434.65
合 计 9,066,333.08 6,564,434.65
（1）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 1,265,595.37 4,482,657.47
1 至 2 年 807,824.61 907,824.61
2 至 3 年 1,321,023.45 1,188,444.14
3 至 5 年 717,014.00 717,014.00
5 年以上 230,352.54 230,352.54
小 计 4,341,809.97 7,526,292.76
减：坏账准备 948,228.80 961,858.11
合 计 3,393,581.17 6,564,434.65
②坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预 整个存续期预期 合计
期信用损失 期信用损失（未 信用损失（已发生
发生信用减值） 信用减值）
年初余额 961,858.11 961,858.11
年初其他应收款账面余
额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提
本期转回 13,629.306 13,629.306
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预 整个存续期预期 合计
期信用损失 期信用损失（未 信用损失（已发生
发生信用减值） 信用减值）
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 948,228.80 948,228.80
③坏账准备的情况
本期变动金额
类 别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款坏
账准备 961,858.11 -3,629.306 948,228.80
合 计 961,858.11 -3,629.306 948,228.80
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
比例（%） 期末余额
长沙埃森哲能源科技有限 往来款 3-4 年
公司 360,000.00 8.29%
郭枫 备用金 599,928.22 1-2 年 13.82% 59,992.82
赵琦 备用金 427,561.31 1-2 年 9.85% 42,756.13
赵晓南 备用金 381,257.61 2-3 年 8.78% 114,377.28
王鹏 备用金 82,434.36 2-3 年 1.90% 24,730.31
合 计 —— 1,851,181.50 —— 42.64% 241,856.54
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额 上年年末余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 14,000,000.00 - 14,000,000.00 14,000,000.00 - 14,000,000.00
合 计 14,000,000.00 - 14,000,000.00 14,000,000.00 - 14,000,000.00
（2）对子公司投资
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备
减值准备 期末余额
杭州克勒欧得软 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 
