付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46,530.97
投资活动产生的现金流量净额 -40,530.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 7,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 7,000,000.00
偿还债务支付的现金 9,000,000.00 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,174.28 205,623.75
支付其他与筹资活动有关的现金 161,536.20
筹资活动现金流出小计 9,220,710.48 7,205,623.75
筹资活动产生的现金流量净额 -4,220,710.48 -205,623.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,758,654.00 -10,975,216.94
加：期初现金及现金等价物余额 11,595,108.18 12,747,283.80
六、期末现金及现金等价物余额 7,836,454.18 1,772,066.86
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
事项 是或否 索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 □是 √否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 □是 √否
3．是否存在前期差错更正 □是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化 □是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 □是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况 □是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 □是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出 □是 √否
日之间的非调整事项
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或 □是 √否
有资产变化情况
12．是否存在企业结构变化情况 □是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出 □是 □否
16．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否
17．是否存在预计负债 □是 √否
附注事项索引说明
无
（二） 财务报表项目附注
北京中电红石科技股份有限公司
2024 年 1-6 月财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
北京中电红石科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）统一社会信用代码为
91110108801172427X，注册地址：北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 9 层 925A 房间。本公司系由北
京中电红石科技有限公司（以下简称“中电红石公司”或“有限公司”）整体变更设立的股份有限公司
（非上市）。于 2001 年 12 月 4 日在北京市工商行政管理局登记注册，并于 2015 年 01 月 28 日在全国中小
企业股份转让系统挂牌，证券简称：中电红石，证券代码：831917。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2024 年 6 月 30 日，本公司累计股本
总数 4,082.40 万股，注册资本为 4,082.40 万元。
2、公司的业务性质和主要经营活动
经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术检测；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；投资管理；资产管理；销售自行开发后的产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、建筑材料、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、电子产品、仪器仪表、黄金制品；承办展览展示活动；市场调查；会议服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口；机械设备租赁（不含汽车租赁）；合同能源管理；专业承包。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
3、财务报告的批准报出
本财务报告于 2024 年 08 月 26 日经公司董事会批准报出。
4、合并报表范围
本公司 2024 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共 4 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。具体
情况：
主要经 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
杭州克勒欧得软件科 杭州市 杭州市 信息传输、软件和信息 100.00 投资设立
技有限公司 技术服务业
长沙埃森哲能源科技 长沙市 长沙市 科学研究和技术服务业 100.00 投资设立
有限公司
厦门同人科技有限公 厦门市 厦门市 软件和信息技术服务业 100.00 债务重组
司
厦门同人通讯有限公 厦门市 厦门市 软件和信息技术服务业 100.00 债务重组
司
注：本公司的子公司贵州红石同人智慧能源科技股份有限公司于 2012 年 7 月 27 日由北京中电红石
科技股份有限公司及北京贞序投资中心（有限合伙）共同出资设立，实际未在经营，因此未纳入合并范围。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务
报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2024 年 6 月 30 日的
合并及母公司财务状况及2024年 1-6 月的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计
年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个
查看PDF原文
