-
(1)处置 - -
项目 软件 合计
4.期末余额 916,495.38 916,495.38
三、减值准备
1.期初余额 - -
2.本期增加金额 - -
(1)计提 - -
3.本期减少金额 - -
(1)处置 - -
4.期末余额 - -
四、账面价值
1.期末账面价值 - -
2.期初账面价值 - -
14.商誉
（1）商誉原值
被投资单位名称 2023 年 12 月 31 日 本期增加企业合 本期减少 2024 年 6 月 30 日
并形成的 处置
上海辛金 12,984,316.74 - - 12,984,316.74
杭州辛研田 5,813,349.54 - - 5,813,349.54
合计 18,797,666.28 - - 18,797,666.28
2019 年 8 月 5 日，本公司与上海辛金股东签订收购协议，约定公司以 769.44 万元
作为对价购买上海辛金 100%股权。本次收购形成非同一控制下合并，合并成本为 769.44万元，合并日可辨认净资产公允价值为-528.99 万元，确认商誉 1,298.43 万元。
2022 年 6 月 30 日，本公司与杭州辛研田签订收购协议，约定公司以 665.00 万元作
为对价购买杭州辛研田 100%股权。本次收购形成非同一控制下合并，合并成本为 665.00万元，合并日可辨认净资产公允价值为 83.67 万元，确认商誉 581.33 万元。
（2）商誉减值准备
被投资单位名称 2023 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2024 年 6 月 30 日
计提 其他 处置 其他
上海辛金 - - - - - -
杭州辛研田 540,300.00 - - - - 540,300.00
合计 540,300.00 - - - - 540,300.00
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合 是否与以前
名称 的构成及依据 所属经营分部及依据 年度保持一
致
上 海 辛 被收购核心业务在上海辛金，商誉全部来源于
金 上海辛金资产组 上海辛金，因此，将其相关的商誉结合上海辛 是
金资产组进行测试。
杭 州 辛 被收购核心业务在杭州辛研田，商誉全部来源
研田 杭州辛研田资产组 于杭州辛研田，因此，将其相关的商誉结合杭 是
州辛研田资产组进行测试。
15.长期待摊费用
项目 2023 年 12 月 31 本期增加 本期摊销 2024 年 6 月 30
日 日
空间功能改造 180,757,856.85 10,596,724.33 20,130,755.26 171,223,825.92
费用
中央空调费用 39,213,298.51 1,439,482.59 2,368,008.65 38,284,772.45
消防改造费用 22,047,879.75 2,576,968.28 4,418,451.57 20,206,396.46
办公设施软装 12,433,508.76 1,709,754.60 2,628,143.88 11,515,119.48
费用
翻新维护工程 7,467,154.74 397,609.67 1,869,803.80 5,994,960.61
费用
合计 261,919,698.61 16,720,539.47 31,415,163.16 247,225,074.92
16.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税 可抵扣暂时性差异 递延所得税
资产 资产
资产减值 3,405,377.39 842,872.92 12,647,794.29 3,161,948.60
准备
可抵扣亏 24,783,008.02 6,195,752.00 21,792,830.02 5,448,207.50
损
新租赁准
则税会差 1,594,433,327.68 295,865,042.49 1,564,664,566.81 308,119,368.45
异
合计 1,622,621,713.09 302,903,667.41 1,599,105,191.12 316,729,524.55
（2）未经抵销的递延所得税负债
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负
异 债 异 债
新租赁准则会 1,162,462,100.2 288,279,013.8 1,215,033,169. 301,649,986.8
税差异 4 7 06 1
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负
异 债 异 债
合计 1,162,462,100.2 288,279,013. 1,215,033,169. 301,649,986.
4 87 06 81
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额
递延所得税资 288,279,013.87 14,624,653.54 301,649,986.81 15,079,537.74
产
递延所得税负 288,279,013.87 - 301,649,986.81 -
债
（4）未确认递延所得税资产明细
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
资产减值准备 10,366,511.89 1,688,898.05
新租赁准则会税差异 50,987,960.54 62,099,341.35
可抵扣亏损 87,104,579.18 79,805,285.38
合计 148,459,051.61 143,593,524.78
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 备注
2024 年到期（2019 年） 13,392,555.71 14,222,518.36
2025 年到期（2020 年） 14,091,276.85 14,161,302.29
2026 年到期（2021 年） 
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