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.1 应收项目
应收账款： 期末余额 期初余额
江苏百诚化学科技有限公司 154,234.22
合 计 154,234.22
9.5.2 应付项目
项目名称 期末余额 期初余额
应付账款：
江苏百诚化学科技有限公司 339,520.00
合同负债：
江苏百诚化学科技有限公司 1,135,848.06 2,214,594.21
其他应付款：
安丰发 13,603.20 13,603.20
常熟市金申医化制品有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
江苏百诚化学科技有限公司 10,000,000.00
合 计 21,488,971.26 12,228,197.41
10、承诺及或有事项
10.1 重大承诺事项
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
10.2 或有事项
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
11、资产负债表日后事项
截止本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的重要的资产负债表日后事项。
12、其他
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。
13、公司财务报表重要项目注释
13.1 应收账款
13.1.1 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 11,985,267.98 8,034,453.76
小计 11,985,267.98 8,034,453.76
减：坏账准备 599,263.40 66,675.33
合计 11,386,004.58 7,967,778.43
13.1.2 按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 账面价值
金额 (%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备的应
收款项
按信用风险特征组合计 11,985,267.98 100.00 599,263.40 5.00 11,386,004.58
提坏账准备的应收款项
其中：账龄组合 11,985,267.98 100.00 599,263.40 5.00 11,386,004.58
关联方组合
合计 11,985,267.98 100.00 599,263.40 5.00 11,386,004.58
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 账面价值
金额 (%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备的应
收款项
按信用风险特征组合计 8,034,453.76 100.00 66,675.33 0.83 7,967,778.43
提坏账准备的应收款项
其中：账龄组合 1,333,506.50 16.60 66,675.33 5.00 1,266,831.17
合计 6,700,947.26 83.40 - - 6,700,947.26
8,034,453.76 100.00 66,675.33 0.83 7,967,778.43
13.1.2.1 按组合计提坏账准备：
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 11,985,267.98 599,263.40 5.00
合计 11,985,267.98 599,263.40 5.00
13.1.3 坏账准备的情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 转回 核销 其他变动
应收账款 66,675.33 532,588.07 599,263.40
合计 66,675.33 532,588.07 599,263.40
13.1.4 按欠款方归集的期末余额较大的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余 计提的坏账准备期
额的比例（%） 末余额
客户一 9,233,789.48 77.04 461,689.47
客户二 1,570,346.50 13.10 78,517.33
客户三 728,000.00 6.07 36,400.00
客户四 262,200.00 2.19 13,110.00
客户五 190,932.00 1.60 9,546.60
合计 11,985,267.98 100.00 599,263.40
13.2 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 12,554,033.35 3,033.35
合计 12,554,033.35 3,033.35
13.2.1 其他应收款
13.2.1.1 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 12,554,193.00 3,193.00
4 至 5 年 -
5 年以上 14,322.00 14,322.00
小计 12,568,515.00 17,515.00
减：坏账准备 14,481.65 14,481.65
合计 12,554,033.35 3,033.35
13.2.1.2 按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金和押金 14,322.00 14,322.00
代扣代缴款 3,193.00 3,193.00
往来款 12,
