2.61% -100.00%
流动负债
其他流动负债 19,582,505.90 8.78% 43,983,321.06 17.08% -55.48%
长期借款 28,478,000.00 12.77% 28,500,000.00 11.06% -0.08%
长期应付款 0.00 0.00% 808,776.56 0.31% -100.00%
预计负债 0.00 0.00% 115,844.30 0.04% -100.00%
递延收益 27,876,748.41 12.50% 29,051,853.03 11.28% -4.04%
项目重大变动原因
1. 货币资金期末余额 1,066.32 万元，较上年期末减少 577.49 万元，减少 35.13%，主要因报告期内
投资全资子公司导致货币资金流出所致；
2. 应收票据期末余额2,425.84万元，较上年期末减少3,243.33万元，减少57.21%，主要因按照票据
的银行信用等级重新分类，期末公司已背书但尚未到期的应收票据中信用等级级别低的票据减少
所致；
3. 应收账款期末余额4,034.89万元，较上年期末增加283.33万元，增加7.55%，主要因上期期末客户
年末统一结款所致；
4. 应收款项融资期末余额1,144.28万元，较上年期末增加521.28万元，增加83.67%，主要因按照票
据的银行信用等级重新分类到应收款项融资，未支付未到期的应收票据中信用等级高的票据增加
所致；
5. 其他应收款期末余额101.34万元，较上年期末减少43.41万元，减少29.99%，主要因报告期融资租
赁业务提前偿还，其保证金退回所致；
6. 存货期末余额2,893.30万元，较上年期末减少304.52万元，减少9.52%，主要因报告期内消化库存
所致；
7. 其他流动资产期末余额155.62万元，较上年期末增加68.12万元，增加77.85%，主要因报告期内留
抵税金增加所致；
8. 在建工程期末余额996.95万元，较上年期末减少493.43万元，减少33.11%，主要因报告期内在建
工程调整入无形资产科目所致；
9. 无形资产期末余额1,707.48万元，较上年期末增加708.73万元，增加70.96%，主要因报告期内全
资子公司购置土地所致；
10. 应付职工薪酬期末余额97.52万元，较上年期末减少47.47万元，减少32.74%，主要因报告期内销
售提成政策与上年期末口径调整所致；
11. 其他应付款期末余额10.79万元，较上年期末增加10.29万元，增加2072.00%，主要因报告期内收
取厂房租赁押金增加所致；
12. 一年内到期的非流动负债期末余额0万元，较上年期末减少673.12万元，减少100%，主要因报告期
内融资租赁业务提前偿还所致；
13. 其他流动负债期末余额1,958.25万元，较上年期末减少2,440.28万元，减少55.48%，主要因应收
票据按照银行信用等级重新分类，应收票据已背书未到期的金额减少所致；
14. 长期应付款期末余额0万元，较上年期末减少80.88万元，减少100%，主要因报告期内融资租赁业
务提前偿还所致；
15. 预计负债期末余额0万元，较上年期末减少11.58万元，减少100%，主要因报告期内诉讼案件结束
所致；
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业收 占营业 变动比例%
金额 入的比 金额 收入的
重% 比重%
营业收入 69,299,145.62 - 68,830,167.21 - 0.68%
营业成本 54,920,387.26 79.25% 51,601,424.28 74.97% 6.43%
毛利率 20.75% - 25.03% - -
销售费用 1,802,191.78 2.60% 2,722,494.52 3.96% -33.80%
管理费用 5,176,873.12 7.47% 4,352,180.08 6.32% 18.95%
研发费用 3,769,832.27 5.44% 3,447,227.47 5.01% 9.36%
财务费用 1,172,033.33 1.69% 886,978.44 1.29% 32.14%
其他收益 1,403,872.24 2.03% 1,782,860.69 2.59% -21.26%
信用减值损失 56,299.83 0.08% -153,135.24 -0.22% 136.76%
资产减值损失 -834,414.12 -1.20% 232,518.58 0.34% -458.86%
营业外收入 1,308,656.94 1.89% 467.11 0.00% 280,060.33%
营业外支出 22,449.06 0.03% 64,905.79 0.09% -65.41%
净利润 3,701,841.74 5.34% 6,426,842.26 9.34% -42.40%
经营活动产生的现金流量净 3,046,209.83 - 4,852,116.02 - -37.22%
额
投资活动产生的现金流量净 -2,892,355.19 - 1,755,934.75 - -264.72%
额
筹资活动产生的现金流量净 -6,162,645.69 - -11,065,735.19 - 44.31%
额
项目重大变动原因
1. 报告期销售费用 180.22 万元，较上期减少 92.03 万元，减少 33.80%，主要因对销售费用加强控
制且调整销售提成政策所致；
2. 报告期财务费用 117.20 万元，较上期增加 28.51 万元，增加 32.14%，主要因报告期内借款金额
较上年同期增加所致；
3. 报告期信用减值损失 5.63 万元，较上期增加 20.94 万元，增加 136.76%，主要因报告期内长期未
回款的应收账款收回，信用减值损失转回所致；
4. 报告期资产减值损失-83.44 万元，较上期减少 106.69 万元，减少 458.85%，主要因报告期内存
货跌价准备金增加所致；
5. 报告期资产处置收益 21.40 万元，较上期增加 21.12 万元，增加 7,629.86%，主要因报告期内固
定资产处置所致；
6. 报告期营业外收入 130.87 万元，较上期增加 130.82 万元，增加 280,060.33%，主要因本期收到
诉讼案件的退赔款所致；
7. 报告期营业外支出 2.25 万元，较上期减少 4.25 万元，减少 65.41%，主要因本期质量问题赔付减
少所致；
8. 报告期经营活动产生的现金流量净额 304.62 万元，较上期减少 180.59 万元，减少 37.22%，主要
因一是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少；二是全资子公司在筹建期未实现正向现金
流入所致；
9. 报告期投资活动产生的现金流量净额-289.24 万元，较上期减少 464.83 万元，减少 264.72%，主
要因本期全资子公司正在筹建期，项目建设所致；
10. 报告期筹资活动产生的现金流量净额-616.26 万元，较上期增加 490.31 万元，增加 44.31%，主
要本期偿还借款减少所致；
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公
公司名 司 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
称 类
型
山东胜达 子 新材料技术 45,000,000.00 29,941,099.82 28,906,188.13 281,092.20 -668,052.02
新材料科 公 推广服务;
技有限公 司 新型金属功
司 能 材 料 销
售;塑料制
品制造;
山东特种 子 新化学物资 45,000,000.00 12,782,848.43 12,762,402.76 32,045.31 -216,258.91
材料有限 公 生产；新材
公司 司 料 技 术 研
发；涂料销
售；塑料制
品制造；
潍坊胜达 子 生产、销售： 1,500,000.00 19,891,247.49 19,891,247.49 0 -81,841.86
塑胶有限 公 塑料胶粘制
公司 司 品、保护膜
2024 年 3 月 26 日经年度股东大会审议通过《关于吸收合并全资子公司的公告》（2024-015），对潍
坊胜达塑胶有限公司进行吸收合并；6 月 14 日该公司工商注销完成，信披公告《关于全资子公司注销完成的公告》（2024-030）。
主要参股公司业务分析
□适用 √
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