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4、期末余额 54,382,273.60 990,776.70 55,373,050.30
二、累计折旧
1、期初余额 14,154,595.44 990,776.70 15,145,372.14
2、本期增加金额 5,492,523.28 5,492,523.28
3、本期减少金额
4、期末余额 19,647,118.72 990,776.70 20,637,895.42
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
3、本期减少金额
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 34,735,154.88 34,735,154.88
2、期初账面价值 32,778,306.16 32,778,306.16
11、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 教学平台软件 著作权 合 计
一、账面原值
1、期初余额 1,333,349.01 2,243,782.01 3,577,131.02
2、本期增加金额 2,110,102.00 749,920.00 2,860,022.00
（1）购置 2,110,102.00 749,920.00 2,860,022.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3、本期减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、期末余额 3,443,451.01 2,993,702.01 6,437,153.02
二、累计摊销
1、期初余额 117,863.27 103,884.03 221,747.30
2、本期增加金额 342,252.44 15,588.77 357,841.21
（1）摊销 342,252.44 15,588.77 357,841.21
（2）企业合并增加
3、本期减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、期末余额 460,115.71 119,472.80 579,588.51
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 2,983,335.30 2,874,229.21 5,857,564.51
2、期初账面价值 1,215,485.74 2,139,897.98 3,355,383.72
12、商誉
被投资单位名称或形成商 本期增加 本期减少
誉的事项 期初余额 企业合并 期末余额
形成的 购买取得 处置 ……
北京六力医学研究院有限 30,000.00 30,000.00
公司
北京六力教育科学研究院 54,000.00 54,000.00
有限公司
VICTORIA EDUHUB PTE. 2,591,638.33 2,591,638.33
LTD.
合 计 2,675,638.33 2,675,638.33
13、长期待摊费用
项 目 2024.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2024.06.30 其他减少
的原因
装修费 40,042,517.32 1,116,039.66 7,333,440.76 33,825,116.22
软件系统使 128,133.65 29,800.00 41,178.49 116,755.16
用费
房租、固定
资产内部交 1,220,854.70 305,213.67 915,641.03
易
合 计 41,391,505.67 7,679,832.92 34,857,512.41
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
项 目 2024.06.30 2024.01.01
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
租赁负债 4,637,064.71 18,548,258.82 4,751,144.49 19,004,577.94
信用减值准备 11,320.43 61,812.78 7,704.79 30,819.23
合 计 4,648,385.14 18,610,071.60 4,758,849.28 19,035,397.17
（2）未经抵销的递延所得税负债
项 目 2024.06.30 2024.01.01
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
使用权资产 4,403,065.34 17,612,261.35 4,566,717.14 18,266,868.54
交易性金融资
产公允价值变 131,865.11 527,460.41 662,635.74 2,650,542.93
动
合 计 4,534,930.45 18,139,721.76 5,229,352.88 20,917,411.47
（3）未确认递延所得税资产明细
项 目 2024.06.30 2024.01.01
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 4,088,056.02 15,798,435.39
合 计 4,088,056.02 15,798,435.39
15、应付账款
（1）应付账款列示
项 目 2024.06.30 2024.01.01
应付课程成本 224,591.19 3,000.00
合 计 224,591.19 3,000.00
16、预收款项
（1）预收款项列示
项 目 2024.06.30 2024.01.01
预收租金 13,431,719.83 3,435,675.48
合 计 13,431,719.83 3,435,675.48
（2）截至报告期末，不存在账龄超过 1 年的重要预收账款。
17、合同负债
项 目 2024.06.30 2024.01.01
合同负债 101,417,414.33 119,029,515.54
减：列示于其他非流动负债的部分
合 计 101,417,414.33 119,029,515.54
（1）分类
项 目 2024.06.30 2024.01.01
预收学费 101,417,414.33 119,029,515.54
