查看PDF原文
00 2022-3-30 2024-8-30 否
技有限公司、天津六力高级
中学有限公司、曹辉、袁志
（4）关联方资金拆借
无
（5）关联方资产转让、债务重组情况
无
（6）关键管理人员报酬
项目 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
关键管理人员报酬 1,219,433.17 1,428,466.42
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无。
（2）应付项目
项目名称 关联方名称 2024.06.30 2024.01.01
账面余额 账面余额
其他应付款 刘露 126,106.09 126,106.09
6、关联方承诺
无。
九、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至本财务报表报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
项 目 2024.06.30 2024.01.01
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 13,072,240.46 13,072,240.46 13,072,240.46 13,072,240.46
合 计 13,072,240.46 13,072,240.46 13,072,240.46 13,072,240.46
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失 计量损失准备。
① 2024 年 06 月 30 日，无单项计提坏账准备：
② 2024 年 06 月 30 日，组合计提坏账准备：
应收款组合——应收关联方款项
应收账款（按单位） 账面余额 整个存续期预期信 坏账准备 不计提理由
用损失率%
天津六力高级中学有 6,407,361.35 -- -- 关联方，不计提
限公司
天津市武清区六力学 3,743,530.85 -- -- 关联方，不计提
校
天津六力教育科技有 2,921,348.26 -- -- 关联方，不计提
限公司
合 计 13,072,240.46 -- -- --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 13,072,240.46 元，期末前五
名合同资产余额 0.00 元，二者合并计算金额 13,072,240.46 元，占应收账款、合同资产期末总
额合计数的比例 100.00%，相应计提的二者合并计算坏账准备期末余额 0.00 元。
2、其他应收款
项 目 2024.06.30 2024.01.01
应收利息
应收股利
其他应收款 13,848,170.15 13,098,360.15
合 计 13,848,170.15 13,098,360.15
（1）应收利息情况
期末公司无应收利息。
（2）应收股利情况
期末公司无应收股利。
（3）其他应收款情况
项 目 2024.06.30 2024.01.01
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 13,848,593.09 422.94 13,848,170.15 13,098,793.09 432.94 13,098,360.15
合 计 13,848,593.09 422.94 13,848,170.15 13,098,793.09 432.94 13,098,360.15
①坏账准备
A. 2024 年 06 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
类 别 账面余额 未来 12 月内 坏账准备 理由
预期信用损失率%
单项计提：
无
合 计
组合计提：
组合1 13,840,134.27 -- 关联方往来及押金、保证金无
重大风险，不计提坏账
参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状
组合2 8,458.82 5.00 422.94 况的预测，编制其他应收款项
账龄与预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
合 计 13,848,593.09 -- 422.94
a、组合中，采用其他应收款组合 2 计提坏账准备的其他应收款：
2024.06.30 2024.01.01
账 龄 坏账 计提 坏账 计提
金额 比例% 准备 比例% 金额 比例% 准备 比
例%
1 年以内 8,458.82 100.00 422.94 5.00 8,658.82 100.00 432.94 5.00
合 计 8,458.82 100.00 422.94 -- 8,658.82 100.00 432.94 --
②坏账准备的变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段
减值准备 未来 12 个月内预 整个存续期预期信用 整个存续期预期 合 计
期信用损失 损失(未发生信用减 信用损失(已发
值) 生信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 432.94 432.94
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提
本期转回 10.00 10.00
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 06 月 30 日余额 422.94 422.94
④其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2024.06.30 2024.01.01
押金、保证金 14,673.00 14,673.00
代扣代缴款 8,458.82 8,658.82
往来款 13,825,461.27 13,075,461.27
合 计 
