-0.70 1.75 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -14,161,450.35 -14,051,995.73 -0.78%
应收账款周转率 4.23 6.38 -
存货周转率 0.45 0.68 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 4.17% 6.38% -
营业收入增长率% -26.52% -27.75% -
净利润增长率% -151.32% -36.46% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产 变动比例%
比重% 的比重%
货币资金 19,162,632.49 6.01% 29,189,301.47 9.54% -34.35%
应收票据 1,306,476.70 0.41% 5,904,458.00 1.93% -77.87%
应收账款 15,171,846.08 4.76% 6,381,055.00 2.09% 137.76%
应收款项融资 8,143,375.30 2.56% 3,852,130.00 1.26% 111.40%
预付款项 1,140,062.97 0.36% 1,462,143.94 0.48% -22.03%
其他应收款 0.00 0.00% 672,000.00 0.22% -100.00%
存货 91,451,613.62 28.71% 77,042,322.00 25.19% 18.70%
其他流动资产 842,068.08 0.26% 1,404,630.63 0.46% -40.05%
固定资产 136,201,879.29 42.75% 141,708,479.67 46.34% -3.89%
在建工程 19,218,782.70 6.03% 13,455,740.73 4.40% 42.83%
使用权资产 677,147.21 0.21% 805,967.15 0.26% -15.98%
无形资产 15,397,457.98 4.83% 15,573,094.36 5.09% -1.13%
长期待摊费用 2,583,514.75 0.81% 2,628,585.61 0.86% -1.71%
递延所得税资产 4,426,590.99 1.39% 3,425,950.79 1.12% 29.21%
其他非流动资产 2,867,636.00 0.90% 2,326,530.00 0.76% 23.26%
短期借款 58,753,196.03 18.44% 53,474,554.30 17.48% 9.87%
应付账款 2,507,271.71 0.79% 1,925,566.94 0.63% 30.21%
合同负债 789,646.01 0.25% 697,610.63 0.23% 13.19%
应付职工薪酬 3,364,594.13 1.06% 5,498,624.24 1.80% -38.81%
应交税费 266,744.39 0.08% 186,389.25 0.06% 43.11%
其他应付款 8,601,668.30 2.70% 9,070,000.00 2.97% -5.16%
一年内到期的非流动 27,267,204.34 8.56% 15,423,487.73 5.04% 76.79%
负债
其他流动负债 1,409,130.69 0.44% 5,041,067.37 1.65% -72.05%
长期借款 10,000,000.00 3.14% 10,850,000.00 3.55% -7.83%
租赁负债 385,286.19 0.12% 478,239.08 0.16% -19.44%
递延所得税负债 101,572.08 0.03% 120,895.08 0.04% -15.98%
递延收益 20,615,976.91 6.47% 16,270,791.39 5.32% 26.71%
盈余公积 8,092,149.71 2.54% 8,092,149.71 2.65% 0.00%
未分配利润 30,257,055.72 9.50% 32,726,720.81 10.70% -7.55%
资产总计 318,591,084.16 - 305,832,389.35 - 4.17%
项目重大变动原因
报告期内，资产负债表项目变动比例超过 30%的分析如下：
（1）报告期末公司货币资金较上年期末下降 34.35%，主要系构建长期资产和支付供应商货款所
致。
（2）报告期末公司应收票据较上年期末下降 77.87%，主要系本公司按照银行信用等级，非 6+9
银行承兑未终止确认减少所致。
（3）报告期末公司应收账款较上年期末上升 137.76%,主要系客户回款周期延长所致。
（4）报告期末公司应收款项融资较上年期末上升 111.40%, 应收款项融资系银行承兑汇票，主要
系本期客户支付货款使用银行承兑汇票增加所致。
（5）报告期末公司其他应收账款较上年期末下降 100.00%，主要系融资租赁款到期，其保证金退
还公司所致。
（6）报告期末公司其他流动资产较上年期末下降 40.05%，主要系本公司待抵扣进项税减少所致。
（7）报告期末公司在建工程较上年期末上升 42.83%，主要系公司新建仓库和设备安装工程增加
所致。
（8）报告期末公司递延所得税资产较上年期末上升 29.21%，主要系可抵扣亏损产生的递延所得
税和递延收益产生的递延所得税资产增加所致。
（9）报告期末公司应付账款较上年期末上升 30.21%，主要系采购原材料款延期到下月初支付所
致。
（10）报告期末公司应付职工薪酬较上年期末下降 38.81%，主要系已发放 2023 年度员工年终奖
所致。
（11）报告期末公司应交税费较上年期末上升 43.11%，主要系公司城建税和附加税增加所致。
（12）报告期末公司一年内到期的非流动负债较上年期末上升 76.79%，主要系分期还本的长期借
款本金增加所致。
（13）报告期末公司其他流动负债较上年期末下降 72.05% %，主要系本公司未终止确认的银行承
兑汇票继续涉入负债减少所致。
（14）报告期末公司递延收益较上年期末上升 26.71%，主要系收到政府补助款增加所致。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
项目 本期 上年同期 本期与上年同期
金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 47,958,467.50 - 65,269,545.07 - -26.52%
营业成本 38,538,397.01 80.36% 46,221,907.17 70.82% -16.62%
毛利率 19.64% - 29.18% - -
营业税金及附加 364,095.58 0.76% 668,115.13 1.02% -45.50%
销售费用 258,025.20 0.54% 211,270.63 0.32% 22.13%
管理费用 6,449,931.06 13.45% 6,731,933.42 10.31% -4.19%
研发费用 5,603,953.62 
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