11.69% 4,973,311.91 7.62% 12.68%
财务费用 2,025,404.28 4.22% 2,317,894.22 3.55% -12.62%
信用减值损失 -174,673.22 -0.36% -349,422.61 -0.54% -50.01%
资产减值损失 944,431.05 1.97% - - -
资产处置收益 -201,363.67 -0.42% - - -
其他收益 1,669,911.74 3.48% 1,130,266.60 1.73% 47.74%
营业利润 -3,043,033.35 -6.35% 4,925,891.40 7.55% -161.78%
营业外收入 1,957.78 0.00% 17,369.65 0.03% -88.73%
营业外支出 448,552.72 0.94% 174,958.31 0.27% 156.38%
所得税费用 -1,019,963.20 -2.13% -44,135.49 -0.07% -2,210.98%
净利润 -2,469,665.09 -5.15% 4,812,438.23 7.37% -151.32%
项目重大变动原因
报告期内，利润表项目变动比例超过 30%的分析如下：
（1） 报告期内,公司实现营业收入 47,958,467.50 元，较上年同期下降 26.52%，主要系公司产
品销售价格下滑所致。
（2）报告期内，公司发生营业税金及附加为 364,095.58 元，较上年同期下降 45.50%,主要系城
建税及教育费附加税减少所致。
（3）报告期内，公司发生的信用减值损失为 174,673.22 元，较上年同期下降 50.01%，信用减值
损失根据应收账款和其他应收账款计提所产生，主要系本期公司其他应收账款减少所致。
（4）报告期内，公司发生的资产减值损失转回 944,431.05 元，主要系计提减值损失的存货本期
已销售。
（5）报告期内，公司发生的其他收益为 1,669,911.74 元，较上年同期上升 47.74%，主要系公司
收到政府补助款增加所致。
（6）报告期内，公司发生的营业外收入为 1,957.78 元，较上年同期下降 88.73%,主要系公司收
到返还的工会经费减少所致。
（7）报告期内，公司发生的营业外支出为 448,552.72 元，较上年同期上升 156.38%，主要系公
司固定资产报废损失增加所致。
（8）报告期内，公司发生的所得税费用较上年同期下降 2,210.98%,主要系公司利润减少所致。
（9）报告期内，公司营业利润和净利润较上年同期分别下降 161.78%、151.32%，主要系公司销
售单价下滑引起销售收入减少导致利润下降。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 47,666,868.26 65,194,411.50 -26.89%
其他业务收入 291,599.24 75,133.57 288.11%
主营业务成本 38,505,263.60 46,221,710.84 -16.69%
其他业务成本 33,133.41 196.33 16,776.39%
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收 营业成本 毛利率比
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 入比上 比上年同 上年同期
率% 年同期 期增减% 增减
增减%
奥美沙坦中间体 33,230,677.92 26,114,276.63 21.42% -16.33% -17.33% 4.64%
氨基酸缩合剂及其他 14,436,190.34 12,390,986.97 14.17% -43.34% -15.33% -66.71%
按区域分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 毛利率比上
增减% 期 年同期增减
增减%
境内 46,419,308.96 37,864,912.30 18.43% -28.80% -18.08% -36.67%
境外 1,247,559.30 640,351.30 48.67% 100.00% 100.00% 100.00%
收入构成变动的原因
报告期内,公司主营业务收入较上年同期下降 26.89%，境内营业收入较上年同期下降 28.80%，
氨基酸缩合剂及其他营业收入较上年同期下降 43.34%%，主要系产品销售价格下滑及氨基缩合剂 EDC 销售收入减少所致；境外营业收入较上年同期增加 1,247,559.30 元，主要系国外客户需求增加所
致；其他业务收入较上年同期上升 288.11%，主要系销售原材料的贸易业务增加所致。其他业务成本 较上年同期上升 16,776.39%，主要系其他业务收入增加导致成本相应增加。
报告期内，氨基酸缩合剂及其他的毛利率较上年同期下降 66.71%，报告期内，受经济大环境影响， 市场充分竞争，产品价格波动较大，导致公司经营业绩较上年同期下降。
（三） 现金流量分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 -14,161,450.35 -14,051,995.73 -0.78%
投资活动产生的现金流量净额 -10,570,750.00 -1,959,147.84 -439.56%
筹资活动产生的现金流量净额 14,705,531.37 17,838,984.53 -17.57%
现金流量分析
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-10,570,750.00 元，较上年同期下降 439.56%，
主要系报告期内公司固定资产投入增加所致。
四、 投资状况分析
(一)主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
(二)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
六、 企业社会责任
√适用 □不适用
公司将“关爱人类健康”的理念深入贯彻到企业日常经营的各个环节，与政府、股东、客户、供 应商、员工等各方互相建立了良好的沟通，为实现共赢发展、可持续发展目标不懈努力。
公司在环境保护方面顺应国内环保趋严的政策形势，顾全大局，克服困难，谋求发展，勇于承担 社会责任，安全环保投入持续加强，始终贯彻绿色发展理念、走可持续发展之路，被认定为省级绿色 工厂。
公司积极履行社会责任，纳税信用等级为 A。
报告期，公司积极助力黄冈区总工会“夏日送清凉 防暑保安康”活动，为爱心冰柜供水点位进行
补水，承载着我们对劳动者的敬意和关怀，为高温下的户外劳动者送去了清凉，奉献爱心。
员工福利待遇方面，公司始终保障员工工资每月按时发放，重视员工与企业的共同成长，免费提
供工作餐，同时强化职业健康安全管理体系，密切关注员工的身心健康，定期为全体员工提供免费健 康体检，保障员工职业健康；并根据企业和个人绩效及时上调工资，实现员企和谐共建。报告期，公 司被评为黄冈市 2022—2023 年度“守合同重信用企业”。公司合法经营，规范管理，主动承担社会责 任，塑造了良好的企业形象。
七、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
新产品的研发对产品的合成方法、催化剂的选择、工艺流
程的控制均有很高的技术要求，而新产品与工艺的开发受各种
客观条件的制约，存在开发失败的风险，如果不能按照计划开
发出新产品，公司市场拓展计划及在行业内的竞争优势将会受
到影响。应对措施：公司针对研发工作的特点制定了科技创新
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