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合计 16,984,985.92 1,894,237.87
接上表：
账龄 2023 年 12 月 31 日 计提比例（%）
应收账款 坏账准备
1 年以内 14,331,299.25 716,564.95 5.00
1 至 2 年 1,492,840.38 298,568.08 20.00
2 至 3 年 537,426.37 268,713.19 50.00
3 年以上 649,794.43 649,794.43 100.00
合计 17,011,360.43 1,933,640.65
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
2023 年 12 本期变动金额 2024 年 6 月
项目 月 31 日 计提 收回或转回 转销或 其他变 30 日
核销 动
应收账款坏账准备 1,933,640.65 39,402.78 1,894,237.87
合计 1,933,640.65 39,402.78 1,894,237.87
（5）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 0.00
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 2024 年 6 月 30 日 占应收账款期末余 坏账准备期末
额比例（%） 余额
应收账款客户 1 2,482,000.00 14.61 179,450.00
应收账款客户 2 1,607,000.00 9.46 80,350.00
应收账款客户 3 1,589,350.00 9.36 79,467.50
应收账款客户 4 1,156,700.98 6.81 57,835.05
应收账款客户 5 1,116,646.24 6.57 55,832.31
合计 7,951,697.22 46.82 452,934.86
2、其他应收款
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
其他应收款 2,104,362.32 1,478,979.97
合计 2,104,362.32 1,478,979.97
1.其他应收款
（1）按账龄披露
账龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 2,168,227.30 1,519,452.60
1 至 2 年 39,268.91 10,000.00
2 至 3 年 55,000.00
3 至 4 年 60,000.00 5,000.00
4 至 5 年
5 年以上 5,200.00 5,200.00
小计 2,272,696.21 1,594,652.60
减：坏账准备 168,333.89 115,672.63
合计 2,104,362.32 1,478,979.97
（2）按款项性质分类披露
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
押金及保证金 121,000.00 138,700.00
备用金 11,000.00 3,002.60
应收增值税退税 - 287,434.09
往来款 1,956,609.18 1,165,515.91
合并范围内关联方款项 184,087.03 -
合计 2,272,696.21 1,594,652.60
（3）按坏账准备计提方法分类披露
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期信 合计
信用损失 信用损失（未发 用损失（已发生信
生信用减值） 用减值）
2023 年 12 月 31 日 75,972.63 39,700.00 115,672.63
期初余额在本期：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期信 合计
信用损失 信用损失（未发 用损失（已发生信
生信用减值） 用减值）
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提 52,661.26 52,661.26
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 6 月 30 日 128,633.89 39,700.00 168,333.89
（4）坏账准备的情况
2023 年 12 本期变动金额 2024 年 6
项目 月 31 日 计提 收回或转 转销或核 其他变动 月 30 日
回 销
其他应收款坏账准备 115,672.63 52,661.26 168,333.89
合计 115,672.63 52,661.26 168,333.89
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备
余额的比例（%） 期末余额
深圳赛美思创投企业 往来款 950,000.00 1 年以 41.80 
