项 目 期末金额 上年年末金额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
股权转让款 4,120,000.00 3,296,000.00 824,000.00 4,120,000.00 3,296,000.00 824,000.00
往来款 673,831.80 621,045.06 52,786.74 673,831.80 621,045.06 52,786.74
保证金、押金 33,500.00 33,500.00 33,500.00 33,500.00
合 计 4,827,331.80 3,950,545.06 876,786.74 4,827,331.80 3,950,545.06 876,786.74
c 坏账准备计提情况
期末处于第一阶段的坏账准备
未来 12 个月内
类 别 账面余额 的预期信用损 坏账准备 账面价值
失率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 4,260,331.80 79.42 3,383,545.06 876,786.74
股权转让款 4,120,000.00 80.00 3,296,000.00 824,000.00
往来款 106,831.80 50.59 54,045.06 52,786.74
保证金、押金 33,500.00 100.00 33,500.00
合 计 4,260,331.80 79.42 3,383,545.06 876,786.74
期末处于第二阶段的坏账准备
本期期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
期末处于第三阶段的坏账准备
整个存续期预
类 别 账面余额 期信用损失率 坏账准备 账面价值
（%）
按单项计提坏账准备 567,000.00 100.00 567,000.00
株洲火炬工业炉有限公司 420,000.00 100.00 420,000.00
石家庄博特环保科技有限公司 147,000.00 100.00 147,000.00
合 计 567,000.00 100.00 567,000.00
d 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
期初余额 3,383,545.06 567,000.00 3,950,545.06
本期计提
期末余额 3,383,545.06 567,000.00 3,950,545.06
按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
其他应收 占其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 款 账龄 期末余额合计 期末余额
期末余额 数的比例(%)
周洪永 股权转让款 4,120,000.00 4 至 5 年 85.35 3,296,000.00
株洲火炬工业炉有限公 往来款 420,000.00 5 年以上 8.70 420,000.00
司
石家庄博特环保科技有 往来款 147,000.00 5 年以上 3.05 147,000.00
限公司
马成 往来款 40,667.00 3 至 4 年 0.84 20,333.50
其他应收 占其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 款 账龄 期末余额合计 期末余额
期末余额 数的比例(%)
薛东升 往来款 21,211.20 4 至 5 年 0.44 16,968.96
合 计 4,748,878.20 98.38 3,900,302.46
5、存货
（1）存货分类
期末余额 上年年末余额
项 目 跌价准备/合 跌价准备/合
账面余额 同履约成本 账面价值 账面余额 同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 88,443.83 88,443.83 88,443.83 88,443.83
在产品 5,628,056.93 2,929,072.72 2,698,984.21 5,628,056.93 2,929,072.72 2,698,984.21
合 计 5,716,500.76 2,929,072.72 2,787,428.04 5,716,500.76 2,929,072.72 2,787,428.04
6、合同资产
项 目 期末余额 上年年末余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
肇庆市定江康宇有
色金属再生资源有 155,000.00 77,500.00 77,500.00 155,000.00 77,500.00 77,500.00
限公司
合 计 155,000.00 77,500.00 77,500.00 155,000.00 77,500.00 77,500.00
（1）合同资产减值准备计提情况
期末余额 上年年末余额
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
类 别 预期 账面 预 期 账面
金额 比例 金额 信用 价值 金额 比例 金额 信 用 价值
(%) 损失 (%) 损 失
率(%) 率(%)
按组合计提 155,000.00 100.00 77,500.00 50.00 77,500.00 155,000.00 100.00 77,500.00 50.00 77,500.00
坏账准备
其中：账龄组 155,000.00 100.00 77,500.00 50.00 77,500.00 155,000.00 100.00 77,500.00 50.00 77,500.00
合
合 计 155,000.00 100.00 77,500.00 50.00 77,500.00 155,000.00 100.00 77,500.00 50.00 77,500.00
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：质量保证金
期末余额 上年年末余额
合同资产 减值准备 预期信用损 合同资产 减值准备 预期信用损
失率(%) 失率(%)
3 年以上 155,000.00 77,500.00 50.00 155,000.00 77,500.00 50.
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