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账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 95,344,997.30 100 7,584,211.29 7.95 87,760,786.01
其中：关联方组合
账龄组合 95,344,997.30 100 7,584,211.29 7.95 87,760,786.01
合计 95,344,997.30 100 7,584,211.29 7.95 87,760,786.01
按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 70,281,472.44 3,514,073.62 5
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 至 2 年 14,153,027.89 1,415,302.79 10
2 至 3 年 5,233,545.01 1,046,709.00 20
3 至 4 年 3,170,758.14 1,585,379.07 50
4 至 5 年 880,976.59 704,781.27 80
5 年以上 700,671.40 700,671.40 100
合计 94,420,451.47 8,966,917.15 95
（3） 坏账准备的情况
本期变动金额
类别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准 7,584,211.29 1,382,705.86 8,966,917.15
备的应收账款
其中：关联方组合
账龄组合 7,584,211.29 1,382,705.86 8,966,917.15
合计 7,584,211.29 1,382,705.86 8,966,917.15
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合 应收账款坏账准备期末
计数的比例 余额
保定市久展医药销售有限公司唐县德 2,536,868.00 2.69 188,028.20
仁分公司
吉林省亚泰医药物流有限责任公司 1,945,384.20 2.06 97,628.21
哈尔滨伟源盛祥医药有限公司 1,528,539.04 1.62 65,658.60
唐山药材采购供应有限公司 1,510,420.78 1.60 78,344.77
辽宁人民康泰现代医药物流有限公司 1,416,270.40 1.50 70,813.52
合计 8,937,482.42 9.47 500,473.30
4、 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 7,579,191.53 8,994,555.06
合计 7,579,191.53 8,994,555.06
①按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金和保证金 2,919,269.00 2,724,269.00
备用金 1,090,182.23 934,949.71
其他单位往来款 4,257,903.71 6,058,672.40
小计 8,267,354.94 9,717,891.11
减：坏账准备 688,163.41 723,336.05
合计 7,579,191.53 8,994,555.06
②按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 5,171,095.88 6,408,212.00
1 至 2 年 34,158.81 234,628.86
2 至 3 年
3 至 4 年 2,564,269.00 2,584,269.00
4 至 5 年 20,000.00 7,000.00
5 年以上 477,831.25 483,781.25
小计 8,267,354.94 9,717,891.11
减：坏账准备 688,163.41 723,336.05
合计 7,579,191.53 8,994,555.06
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失（未发生信 用损失（已发生信
用减值） 用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 283,954.80 5,600.00 433,781.25 723,336.05
2024 年 1 月 1 日余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 -35,172.64 
