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生额
融资租赁固定资产所支付的租赁费 79,811.27 126,252.41
合 计 79,811.27 126,252.41
38. 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,204,392.90 -556,350.42
加：资产减值准备
信用减值准备 200,505.74 349,670.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 106,184.04 116,854.48
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 26,740.62 26,740.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 132,838.24 76,878.40
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,025.29 -17,483.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,458,475.63 -1,730,230.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,087,285.81 -5,386,827.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,139,374.65 4,323,776.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 -932,976.96 -2,796,970.84
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,300,261.80 8,151,489.91
减：现金等价物的期初余额 9,524,388.27 840,290.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,224,126.47 7,311,199.44
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,300,261.80 9,524,388.27
其中：库存现金 15,555.26 37,238.12
可随时用于支付的银行存款 3,284,706.54 9,487,150.15
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 3,300,261.80 9,524,388.27
八、关联方及关联交易
1、本公司的实际控制人
本公司的实际控制人为张辉。
2、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
张美茹 与股东张辉夫妻关系
石昌南 董事
郭强 董事
阎雪明 董事
崔徐州 董事
梁勇 监事会主席
陈国光 监事
魏晨 监事
梁原 高级管理人员
九、承诺及或有事项
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项及或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 16,851,611.48 2,538,429.99 14,313,181.49 9,698,582.83 2,326,178.20 7,372,404.63
合 计 16,851,611.48 2,538,429.99 14,313,181.49 9,698,582.83 2,326,178.20 7,372,404.63
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①2024 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备:
组合---账龄组合
期末余额
账龄 整个存续期预期信用
账面余额 坏账准备
损失率（%）
1 年以内 9,796,314.49 293,889.43 3.00
1 至 2 年 4,529,858.92 452,985.89 10.00
2 至 3 年 950,019.26 285,005.78 30.00
3 至 4 年 137,739.85 68,869.93 50.00
4 至 5 年 19,274.34 19,274.34 100.00
5 年以上 1,418,404.62 1,418,404.62 100.00
合 计 16,851,611.48 2,538,429.99
（3）坏账准备的变动
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销或核销
应收账款
坏账准备 2,326,178.20 212,251.79 2,538,429.99
合 计 2,326,178.20 212,251.79 2,538,429.99
（4）欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款期末 已计提坏
余额的比例(%) 账准备
天辰化工有限公司 7,268,903.50 43.13 218,067.05
中石化第五建设有限公司 3,865,975.00 22.94 383,879.75
大唐呼伦贝尔化肥有限公司 755,298.00 4.48 755,298.00
乌海市天洁电力有限责任公司 700,889.99 4.16 21,026.70
卡酷思汽车配件（廊坊）有限公司 615,104.40 3.65 39,651.90
