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年 151,101.33 22,665.20 15.00
3 年以上 156,567.25 156,567.25 100.00
合计 5,907,915.46 459,872.29
（3）截至 2024 年 06 月 30 日应收账款账面余额前五名单位余额合计 7,486,991.86 元，占账面余
额比例为 89.32%，相应计提坏账准备 269,119.36 元。
（4）坏账准备变动情况
2023 年 12 月 本年变动金额
类别 31 日 转销或核 其他变 2024 年 6 月 30 日
计提 收回或转回 销 动
坏账准备 459,872.29 8,243.70 - - - 468,115.99
合计 459,872.29 8,243.70 - - - 468,115.99
（5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款；
（6）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2、其他应收款
（1）按风险种类披露
2024 年 6 月 30 日
项目
余额 比例（%） 坏账准备 净额
单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -
按组合计提坏账准备的其他应收款 4,716,782.52 100 115,406.71 4,601,375.81
其中：账龄组合 2,108,194.66 44.70 115,406.71 1,992,787.95
关联方组合 2,608,587.86 55.30 - 2,608,587.86
合计 4,716,782.52 100 115,406.71 4,601,375.81
接上表
2023 年 12 月 31 日
项目 余额 比例（%） 坏账准备 净额
单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -
按组合计提坏账准备的其他应收款 2,596,183.70 100.00 24,705.27 2,571,478.43
其中：账龄组合 237,595.84 9.15 24,705.27 212,890.57
关联方组合 2,358,587.86 90.85 - 2,358,587.86
合计 2,596,183.70 100.00 24,705.27 2,571,478.43
（2）按款项性质披露
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
往来款 4,529,220.52 2,390,256.70
备用金、押金及房租 187,562.00 205,927.00
合计 4,716,782.52 2,596,183.70
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 2024 年 6 月 30 日
金额 坏账准备
1 年以内 1,953,255.09 97662.75
1-2 年 152,439.57 15243.96
2-3 年 - -
3 年以上 2,500.00 2500
合计 2,108,194.66 115,406.71
（4）2024 年 6 月 30 日其他应收款欠款单位情况：
占其他应收
单位名称 款项性质 与本公司关系 金额 账龄 款期末余额
的比例(%)
1 年以内
上海会腾软件科 往来款 关联方 1,808,587.86 250000.00；1-2 年 38.34
技有限公司 143879.27；2-3 年
1414708.59
淮安市奇策市场
营销策划服务有 往来款 非关联方 866,500.00 1 年以内 18.37
限公司
上海品盟市场营 保证金 关联方 800,000.00 1-2 年 16.96
销有限公司
淮安市源业市场
营销策划服务有 保证金 非关联方 691,800.00 1 年以内 14.67
限公司
淮安市鑫远创营 保证金 非关联方 200,663.82 1 年以内 4.25
销策划有限公司
合计 4,367,551.68 92.60
（5）本期计提其他应收款坏账准备情况：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项目 未来12个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 损失(未发生信用 失(已发生信用减
减值) 值)
2024.1.1余额 19,705.27 5,000.00 - 24,705.27
2024.1.1余额在本年 - - - -
——转入第二阶段 
