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收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 7,007,328.95 100 467,184.04 6.67
其中：组合 1：应收其他客户的款项 6,245,711.95 89.13 467,184.04 7.48
组合 2：合并范围内子公司款项 761,617.00 10.87
合计 7,007,328.95 100 467,184.04 6.67
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 8,286,469.12 100 551,493.26 6.66
其中：组合 1：应收其他客户的款项 8,098,253.12 97.73 551,493.26 6.81
组合 2：合并范围内子公司款项 188,216.00 2.27
合计 8,286,469.12 100 551,493.26 6.66
（1）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
①组合 1：应收其他客户的款项
账龄 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 5,440,238.02 272,011.90 5.00 7,206,236.16 360,311.81 5.00
1 至 2 年 543,420.47 54,342.05 10.00 733,502.59 73,350.26 10.00
2 至 3 年 147,155.46 29,431.09 20.00 47,170.00 9,434.00 20.00
3 至 4 年 6,998.00 3,499.00 50.00 5,894.37 2,947.19 50.00
4 至 5 年 0.00 70.00
5 年以上 107,900.00 107,900.00 100.00 105,450.00 105,450.00 100.00
合计 6,245,711.95 467,184.04 8,098,253.12 551,493.26
3.坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
应收其他客户 551,493.26 84309.22 467,184.04
的款项
合计 551,493.26 84309.22 467,184.04
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
应收账款 合同资产 应收账款和合 占应收账款和合同 坏账准备期末余
单位名称 期末余额 期末余额 同资产期末 资产期末余额合计 额
余额 数的比例(%)
1.北京博阳慧源电力科 588,000.00 588,000.00 8.39 29,400.00
技有限公司
2.中国科学院宁波材料 447,000.00 447,000.00 6.38 22,350.00
技术与工程研究所
3.中国石油化工股份有
限公司胜利油田分公司 326,882.40 326,882.40 4.66 16,344.12
技术检测中心
4.招商局重庆公路工程 295,000.00 295,000.00 4.21 14,750.00
检测中心有限公司
5.武汉长海高新技术有 223,600.00 223,600.00 3.19 11,180.00
限公司
合计 1,880,482.40 1,880,482.40 26.83 94,024.12
(二)其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款项 509,708.01 715,311.83
合计 509,708.01 715,311.83
1.其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内 481,139.91 715,500.35
1 至 2 年 36,817.00 39,413.00
4 至 5 年 7,476.50
5 年以上 52,521.50 30000
减：坏账准备 68,246.90 69,601.52
合计 509,708.01 715,311.83
（2）按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
保证金 136,115.00 129,917.00
备用金、截止 237,541.50 474,996.35
内部往来款 204,298.41 180,000.00
减：坏账准备 68,246.90 69,601.52
合计 509,708.01 715,311.83
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
预期信用损失 （未发生信用减值） （已发生信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 69,601.52 69,601.52
本期计提 -1,354.62 -1,354.62
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 日 68,246.90 
