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24 年 6 月 30 日余额 占预付款项期末余额合
计数的比例(%)
上海屹厚贸易有限公司 3,224,665.80 63.49
浙江海滨薄膜科技有限公司 665,855.78 13.11
浙江兆宏石化有限公司 509,040.00 10.02
徐幼定 142,711.50 2.81
东吴证券股份有限公司 141,509.44 2.79
合计 4,683,782.52 92.22
7. 其他应收款
（1）分类列示
项 目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 405,633.31 355,850.95
合计 405,633.31 355,850.95
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 415,791.87 306,238.35
1 至 2 年 30,297.55
2 至 3 年 33,283.10
3 至 4 年 2,915.00
4 至 5 年 11,470.58
5 年以上 20,147.16 45,184.27
小计 435,939.03 429,388.85
减：坏账准备 30,305.72 73,537.90
合计 405,633.31 355,850.95
②按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
保证金及押金 900.00 900.00
员工备用金及代垫款 10,000.00 10,000.00
关联方往来款 210,485.56 210,485.56
其他 214,553.47 208,003.29
小计 435,939.03 429,388.85
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
减：坏账准备 30,305.72 73,537.90
合计 405,633.31 355,850.95
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2024 年 6 月 30 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 415,791.87 10,158.56 405,633.31
第二阶段
第三阶段 20,147.16 20,147.16
合计 435,939.03 30,305.72 405,633.31
2024 年 6 月 30 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 415,791.87 2.44 10,158.56 405,633.31
1.应收其他款项 203,171.27 5.00 10,158.56 193,012.71
2.应收关联方款项 212,620.60 212,620.60
合计 415,791.87 2.44 10,158.56 405,633.31
2024 年 6 月 30 日，处于第二阶段的坏账准备：
本公司不存在处于第二阶段的坏账准备
2024 年 6 月 30 日，处于第三阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 20,147.16 100.00 20,147.16
1.应收其他款项 20,147.16 100.00 20,147.16
B.截至 2023 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 369,819.00 17,719.67 352,099.33
第二阶段
第三阶段 59,569.85 55,818.23 3,751.62
合计 429,388.85 73,537.90 355,850.95
2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
1.应收其他款项 159,333.44 11.12 17,719.67 141,613.77
2.应收关联方款项 210,485.56 210,485.56
合计 369,819.00 4.79 17,719.67 352,099.33
2023 年 12 月 31 日，不存在处于第二阶段的坏账准备。
2023 年 12 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
1.应收其他款项 59,569.85 93.70 55,818.23 3,751.62
合计 59,569.85 93.70 55,818.23 3,751.62
本期坏账准备计提金额的依据：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、11。
④坏账准备的变动情况
类 别 2023 年 12 本期变动金额 2024年6月
月 31 日 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 30 日
单项计提坏账准备
组合计提坏账准备 73,537.90 -43,232.18 30,305.72
合计 73,53
