查看PDF原文
0.93 1,237,734.78 100.00
其他 2,913,202.46 2.18 2,913,202.46 100.00
按组合计提坏账准备 126,885,164.85 94.93 4,370,622.07 3.44
1.应收一般客户 67,870,920.66 50.78 4,370,622.07 6.44 63,500,298.59
2.应收合并范围内关联方 59,014,244.19 44.15 59,014,244.19
合计 133,660,149.82 100.00 11,145,607.04 8.34 122,514,542.78
坏账准备计提的具体说明：
①于 2024 年 6 月 30 日，按单项计提坏账准备的说明
名 称 2024 年 6 月 30 日
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
安徽鑫阳电子有 1,737,146.06 1,737,146.06 100.00
限公司
淄博永宝电气有 1,237,734.78 1,237,734.78 100.00
限公司
韩星爱肯特(任丘) 886,901.67 886,901.67 100.00
电子有限公司
其他关联方 2,913,202.46 2,913,202.46 100.00
合计 6,774,984.97 6,774,984.97 100.00
③ 于 2024 年 6 月 30 日，按应收一般客户计提坏账准备的应收账款
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比
（%） 例（%）
1 年以内 87,897,596.34 4,394,879.82 5.00 63,549,558.34 3,177,477.92 5.00
1-2 年 1,590,296.17 159,029.62 10.00 2,835,344.74 283,534.47 10.00
2-3 年 551,588.24 165,476.47 30.00 282,184.65 84,655.40 30.00
3-4 年 539,644.35 269,822.18 50.00 743,069.16 371,534.58 50.00
4-5 年 6,952.14 5,561.71 80.00 36,720.34 29,376.27 80.00
5 年以上 432,537.83 432,537.83 100.00 424,043.43 424,043.43 100.00
合计 91,018,615.08 5,427,307.62 5.96 67,870,920.66 4,370,622.07 6.44
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9。
（3）本期坏账准备的变动情况
2023 年 12 月 本期变动金额 2024 年 6 月
类 别 31 日 计提 收回或转回 转销或 其他变 30 日
核销 动
单项计提坏账 6,774,984.97 6,774,984.97
准备
组合计提坏账 4,370,622.07 1,056,685.55 5,427,307.62
准备
合计 11,145,607.04 1,056,685.55 12,202,292.59
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备余额
江门市德康镀膜有限公司 79,714,410.76 44.91
无锡宏广电容器有限公司 26,404,897.88 14.88 1,320,244.89
浙江飞展电容薄膜有限公司 14,633,858.91 8.24 731,692.95
宁波新容电器科技有限公司 9,084,444.40 5.12 454,222.22
台州豪达机电有限公司 6,784,235.48 3.82 339,211.77
合计 136,621,847.43 76.97 2,845,371.83
2. 其他应收款
（1）分类列示
项 目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 576,755.70 350,017.77
合计 576,755.70 350,017.77
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 409,256.83 300,185.17
1 至 2 年 177,437.43 30,297.55
2 至 3 年 33,283.10
3 至 4 年 2,915.00
4 至 5 年 11,470.58
5 年以上 13,140.00 38,177.11
小计 599,834.26 416,328.51
减：坏账准备 23,078.56 66,310.74
合计 576,755.70 350,017.77
②按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
员工备用金及代垫款 13,140.00
关联方往来款 387,922.99 192,702.95
其他 211,911.27 210,485.56
小计 599,834.26 416,328.51
减：坏账准备 23,078.56 66,310.74
合计 576,755.70 350,017.77
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2024 年 6 月 30 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 586,694.26 9,938.56 576,755.70
第二阶段
第三阶段 13,140.00 13,140.00
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 599,834.26 
