6,263,421.29 10,627,188.63
法定代表人：李普天 主管会计工作负责人：李普天 会计机构负责人：辛美花
（六） 母公司现金流量表
单位：元
项目 附注 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36,743,532.43 36,334,707.95
收到的税费返还 155,659.87 1,192,117.58
收到其他与经营活动有关的现金 198,990.89 1,562,329.13
经营活动现金流入小计 37,098,183.19 39,089,154.66
购买商品、接受劳务支付的现金 8,753,083.18 16,657,095.11
支付给职工以及为职工支付的现金 28,828,935.01 26,508,304.58
支付的各项税费 8,560,127.02 7,461,934.65
支付其他与经营活动有关的现金 6,621,210.42 6,814,667.19
经营活动现金流出小计 52,763,355.63 57,442,001.53
经营活动产生的现金流量净额 -15,665,172.44 -18,352,846.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 953,554.88 3,260,381.08
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 953,554.88 3,260,381.08
投资活动产生的现金流量净额 -953,554.88 -3,260,381.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 26,580,000.00 22,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 26,580,000.00 22,200,000.00
偿还债务支付的现金 15,696,761.00 1,976,761.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,398,800.32 914,620.28
支付其他与筹资活动有关的现金 769,080.00 337,168.00
筹资活动现金流出小计 17,864,641.32 3,228,549.28
筹资活动产生的现金流量净额 8,715,358.68 18,971,450.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,367.87 -2,807.04
五、现金及现金等价物净增加额 -7,901,000.77 -2,644,584.27
加：期初现金及现金等价物余额 13,027,191.03 16,014,356.36
六、期末现金及现金等价物余额 5,126,190.26 13,369,772.09
厦门海普锐科技股份有限公司 2024 年半年度合并财务报表附注
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
事项 是或否 索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表 □是 √否
是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是 □是 √否
否变化
3．是否存在前期差错更正 □是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化 □是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 □是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况 □是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 □是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告 □是 √否
批准报出日之间的非调整事项
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有 □是 √否
负债和或有资产变化情况
12．是否存在企业结构变化情况 □是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否
17．是否存在预计负债 √是 □否 三（一）1
附注事项索引说明
1、预计负债详见附注“七、（二十六）”。
（二） 财务报表项目附注
财务报表附注
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
一、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：厦门海普锐科技股份有限公司
注册地址：厦门市同安区集祥西路 1 号
总部地址：厦门市同安区集祥西路 1 号
厦门海普锐科技股份有限公司 2024 年半年度合并财务报表附注
营业期限：2007-08-06 至 无固定期限
股本：人民币 37,333,335.00 元
法定代表人：李普天
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：专用设备制造
公司经营范围：工程和技术研究和试验发展；专业化设计服务；其他技术推广服务；电子工业专用设备制造；软件开发；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务；信息系统集成服务；集成电路设计；其他电子设备制造；其他未列明制造业（不含须经许可审批的项目）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；其他未列明的机械与设备租赁（不含需经许可审批的项目）。
实际从事的主要经营活动：主要产品和服务为全自动端子压着机、电脑剥线机、端子压着机、端子压接模具、周边设备等线束加工专用电子设备，以及线束加工行业 FMS 柔性制造系统等工业智能制造系统（软件、硬件、装备）整体解决方案，并提供相应的技术咨询和售后服务。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会 2024 年 8 月 26 日批准报出。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求进行编制。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
（二）持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12个月的可预见未来期间内持续经营。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
厦门海普锐科技股份有限公司 2024 年半年度合并财务报表附注
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
（三）营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（四）记账本位币
以人民币作为记账本位币。
（五）重要性标准确定方法和选择依据
项目 重要性标准
重要的账龄超过一年的预付账款 10.00 万元人民币
合同资产账面价值发生重大变动 20.00 万元人民币
（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
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