-
利息保障倍数 0.54 1.13 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流 9,137,620.22 1,691,003.48 440.37%
量净额
应收账款周转率 2.67 4.43 -
存货周转率 3.16 2.10 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -0.60% -9.13% -
营业收入增长率% 0.66% -23.78% -
净利润增长率% 4.68% -73.79% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 22,273,882.51 9.02% 20,152,807.26 8.11% 10.52%
应收票据
应收账款 50,560,148.71 20.48% 57,054,767.11 22.97% -11.38%
存货 35,372,662.52 14.33% 36,026,708.58 14.51% -1.82%
预付账款 4,149,845.08 1.68% 5,485,371.16 2.21% -24.35%
其他应收款 2,034,450.20 0.82% 588,073.36 0.24% 245.95%
固定资产 34,878,869.73 14.13% 37,062,794.66 14.92% -5.89%
在建工程 13,259,386.56 5.37% 13,075,456.47 5.26% 1.41%
无形资产 6,482,223.22 2.63% 6,836,906.02 2.75% -5.19%
其他非流动资 38,228,000.00 15.49% 38,228,000.00 15.39% 0%
产
商誉
短期借款 27,200,000.00 11.02% 39,700,000.00 15.98% -31.49%
长期借款 47,225,000.00 19.13% 44,700,000.00 18.00% 5.65%
应付账款 42,978,010.08 17.41% 38,855,834.67 15.64% 10.61%
其他应付款 5,741,348.48 2.33% 13,937,603.42 5.61% -58.81%
使用权资产 27,189,332.91 11.01% 23,058,411.26 9.28% 17.92%
合同负债 31,981,014.23 12.95% 22,933,744.46 9.23% 39.45%
租赁负债 25,866,670.76 10.48% 17,762,654.16 7.15% 45.62%
项目重大变动原因
1.货币资金本期期末较上年期末加2,121,075.25元，增幅10.52%；增长主要原因为本期销售增加及收回了大客户货款。
2.应收账款本期期末较上年期末减少6,494,618.40元，降幅11.38%；减少主要原因是收回了与公司签订账期的客户到期货款。
3.短期借款本期期末较上年期末减少12,500,000.00元，降幅31.49%；减少主要原因是公司归还了到期的银行贷款。
4.使用权资产本期期末较上年期末增加4,130,921.65元，增幅17.92%，增长主要原因是在房屋租金价格下降的大环境下上年公司减少了租赁房产的租赁年限，本期部分租赁到期的房屋价格已将至历史低点适当增加了租赁年限及正常计提累计折旧。
5．应付账款本期期末较上年期末增加4,122,175.41元，增幅10.61%，增长主要原因是公司与供应商协商延长账期。
6．其他应付账款本期期末较上年期末减少8,196,254.94元，降幅58.81%，增长主要原因是公司归还向供应商暂借的款项。
7.合同负债本期期末较上年期末增加9,047,269.77元，增幅39.45%，增长主要原因是公司为锁定顾客加大了购物卡的推广销售。
8.租赁负债本期期末较上年期末增加 8,104,016.60 元，增幅 45.62%，增长主要原因是在房屋租金价格下降的大环境下上年公司减少了租赁房产的租赁年限，本期部分租赁到期的房屋价格已将至历史低点适当增加了租赁年限。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 金额 占营业收 金额 占营业收 变动比例%
入的比重% 入的比重%
营业收入 143,460,511.35 - 142,526,202.22 - 0.66%
营业成本 112,981,577.71 78.75% 108,447,570.61 76.09% 4.18%
毛利率 23.12% - 23.91% - -
销售费用 21,766,633.38 15.17% 23,220,674.67 16.29% -6.26%
管理费用 6,537,582.21 4.56% 7,150,493.65 5.02% -8.57%
研发费用
财务费用 4,235,034.54 2.95% 4,626,562.06 3.25% -8.46%
信用减值损失 763,686.53 0.53% 1,546,658.59 1.09% -50.62%
资产减值损失 110,937.30 0.08% 0.00%
其他收益 0.00% 6,322.93 0.00%
投资收益
公允价值变动收益
资产处置收益 43,514.46 0.03% 26,458.19 0.02% 64.46%
营业利润 -1,619,186.65 -1.13% 146,258.54 0.10%
营业外收入 69,146.01 0.05% 21,600.10 0.02% 220.12%
营业外支出 98.81 0.00% 170.63 0.00% -42.09%
净利润 256,127.47 0.18% 244,666.10 0.17% 4.68%
经营活动产生的现金流量净 9,137,620.22 - 1,691,003.48 - 440.37%
额
投资活动产生的现金流量净 -964,031.64 - 66,564.98 -
额
筹资活动产生的现金流量净 -16,407,376.24 - 265,135.84 -
额
项目重大变动原因
1.营业收入本期较上期增加 934,309.13 元，增幅 0.66%；增长主要原因是加大了促销力度，销量增长，但因为降低价格促销，销售额仅有稍微增长。
2.营业成本本期较上期增加 4,534,007.10 元，增幅 4.18%；增长主要原因是促销增加的销售相应的成本增加。
3.销售费用本期较上期减少 1,454,041.29 元，降幅 6.26%；减少主要原因是公司严格控制费用、倡导节约减少了费用开支。
4.管理费用本期较上期减少 612,911.44 元，降幅 8.57%；减少主要原因是公司严格控制费用、倡导节约减少了费用开支。
5.财务费用本期较上期减少 391,527.52 元，降幅 8.46%；减少主要原因是本期减少了银行贷款相应利息减少。
6.经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加7,446,616.74元。主要原因是本期收回了与公司签订账期的客户到期货款及销售增长。
7.投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少1,030,596.62元。主要原因是本期购置固
查看PDF原文
