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额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比 账面价值
例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的应
收账款
组合 1—采用账龄分析法计 52,258,174.25 98.62 2,439,541.97 4.67 49,818,632.28
提坏账准备的组合
组合 2—应收银联、支付宝、 729,068.00 1.38 729,068.00
微信等
组合 3、母子公司之间的应
收款项
组合小计 52,987,242.25 100.00 2,439,541.97 4.60 50,547,700.28
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 52,987,242.25 100.00 2,439,541.97 4.60 50,547,700.28
（续）
类别 上年期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比
例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的应
收账款
组合 1—采用账龄分析法计 61,620,704.21 98.71 3,173,338.09 5.15 58,447,366.12
提坏账准备的组合
组合 2—应收银联、支付宝、 802,211.20 1.29 802,211.20
微信等
组合 3、母子公司之间的应
收款项
组合小计 62,422,915.41 100.00 3,173,338.09 5.08 59,249,577.32
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收款项
合计 62,422,915.41 100.00 3,173,338.09 5.08 59,249,577.32
（3）按组合计提坏账准备的应收账款：
期末余额
名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收外部经销商 52,258,174.25 2,439,541.97 4.67
应收银联、支付宝、微信等 729,068.00
合计 52,987,242.25 2,439,541.97 4.60
（续）
上年年末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收外部经销商 61,620,704.21 3,173,338.09 5.15
应收银联、支付宝、微信等 802,211.20
母子公司之间的应收款项
合计 62,422,915.41 3,173,338.09 5.08
（4）坏账准备的情况
本期变动金额
类别 上年年末余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组合计提 3,173,338.09 733,796.12 2,439,541.97
坏账准备的应收账款
合计 3,173,338.09 733,796.12 2,439,541.97
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例（%）
菏泽市定陶区万多超市 2,980,503.56 5.62 226,518.27
菏泽市牡丹区振元果蔬超市 2,955,868.71 5.58 224,646.02
菏泽市开发区邓振百货超市 2,268,043.52 4.28 172,371.31
菏泽市定陶区瑞多超市 1,775,418.99 3.35 134,931.84
菏泽开发区万多百货超市 1,754,129.46 3.31 133,313.84
合计 11,733,964.24 22.14 891,781.28
2、其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,825,816.99 805,426.09
合计 1,825,816.99 805,426.09
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内（含 1 年） 1,702,531.05 611,928.09
1-2 年 76,554.53 12,326.00
2-3 年 4,869.00 242,300.00
3-4 年 215,500.00 28,700.00
4-5 年 6,300.00 145,205.00
5 年以上 25,205.00
小计 2,030,959.58 1,040,459.09
减：坏账准备 205,142.59 235,033.00
合计 1,825,816.99 805,426.09
（2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 上年年末余额
代扣代缴款项 324,600.86
押金、保证金等 1,379,367.66 139,255.00
往来款 454,791.92 178,903.23
备用金 196,800.00 397,700.00
合计 2,030,959.58 1,040,459.09
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
值) 值)
2024 年 1 月 1 日余额 235,033.00 235,033.00
本期计提
本期转回 29,890.41 
