6.05% -
净利润增长率% -49.15% -10.10% -
三、财务状况分析
（一）资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
占总 占总 变动比
项目 金额 资产 金额 资产 例%
的比 的比
重% 重%
货 币 29,700,365.29 10.79% 25,699,631.94 10.35% 15.57%
资金
应 收 535,002.00 0.19% 8,394,510.08 3.38% -93.63%
票据
应 收 97,134,646.27 35.30% 88,260,190.64 35.55% 10.05%
账款
应收 21,787.62 0.01% 1,499,490.24 0.60% -98.55%
款项
融资
存货 26,847,662.52 9.76% 18,754,787.95 7.55% 43.15%
预付 9,383,210.99 3.41% 20,908,934.13 8.42% -55.12%
款项
其他 48,436,195.62 17.60% 32,078,660.96 12.92% 50.99%
应收
款
其他 241,247.42 0.09% 78,268.89 0.03% 208.23%
流动
资产
固定 24,361,268.10 8.85% 11,955,854.38 4.82% 103.76%
资产
开发 - 0.00% 4,967,085.44 2.00% -100.00%
支出
递延 5,864,034.75 2.13% 4,440,233.50 1.79% 32.07%
所得
税资
产
长期 33,089,477.00 12.02% 24,442,429.00 9.85% 35.38%
借款
应付 28,992,539.85 10.54% 14,288,334.20 5.76% 102.91%
账款
合同 8,280,480.30 3.01% 143,636.50 0.06% 5,664.89%
负债
应交 2,877,039.30 1.05% 6,121,859.74 2.47% -53.00%
税费
一年 2,407,959.73 0.87% - 0.00% -
内到
期的
非流
动负
债
其他 1,587,712.44 0.58% 8,348,324.34 3.36% -80.98%
流动
负债
租赁 2,201,900.81 0.80% 5,744,387.54 2.31% -61.67%
负债
项目重大变动原因
1、应收票据减少系票据到期
2、应收款项融资的减少系转出6+9银行承兑汇票到期所致
3、存货增加主要系本期采购瓦楞纸机生产线320万以及6月末备货增加所致
4、预付款的减少主要是香港公司去年底预付购买的水下声学定位系统已采购完成
5、其他应收款增加主要系卓越本期增付鼎泰融盛购买水下声学定位系统设备款项1400万
6、其他流动资产增加是由于待抵扣进项税的增加
7、固定资产的增加主要系香港公司去年底购买的水下声学定位系统转入固定资产
8、本期没有开发支出
9、长期借款差异为新增银行借款
10、应付款的增加主要系应付瓦楞纸机生产线和新采购的水下声学定位系统设备款
11、合同负债的增加主要系预收天佑升辉公司设备销售款
12、应交税费的减少主要系汇算清缴交纳企业所得税所致
13、一年内到期的非流动负债系从租赁负债转入
14、其他流动负债的减少主要系已背书且资产负债表日尚未到期的非6+9银行承兑汇票到期转出所致15、租赁负债的减少主要系一年内到期的部分转至一年内到期的非流动负债中
（二）经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 59,476,386.15 - 70,377,676.33 - -15.49%
营业成本 40,071,596.60 67.37% 47,058,157.01 66.87% -14.85%
毛利率 32.63% - 33.13% - -
销售费用 193,910.24 0.33% 909,699.30 1.29% -78.68%
管理费用 6,955,865.82 11.70% 6,122,574.35 8.70% 13.61%
研发费用 3,519,800.44 5.92% 4,279,286.28 6.08% -17.75%
财务费用 755,897.51 1.27% -82,450.08 -0.12% -1,016.79%
信用减值损失 -2,133,616.31 -3.59% -2,134,826.46 -3.03% -0.06%
资产减值损失 -55,862.09 -0.09% -267,328.67 -0.38% -79.10%
其他收益 269,682.08 0.45% 658,395.78 0.94% -59.04%
投资收益 16,361.71 0.03% -14,303.65 -0.02% -214.39%
营业利润 5,915,062.35 9.95% 10,152,530.73 14.43% -41.74%
营业外收入 21,396.88 0.04% 27,000.00 0.04% -20.75%
营业外支出 14,942.48 0.03% 124,788.68 0.18% -88.03%
净利润 5,172,290.83 8.70% 10,171,250.96 14.45% -49.15%
项目重大变动原因
1、由于宏观经济环境的影响，营收同比下降15.49%，毛利率略有下降主要是由于产品结构的变化
2、销售费用比上期减少主要是系公司缩减开支以应对宏观经济的不确定性
3、财务费用差异主要系本期借款增加导致利息支出增加所致
4、信用减值的减少主要是因为本期的货款回收相比去年同期增加所致
5、资产减值损失差异主要系去年底计提的减值准备有部分冲回导致
6、其他收益的减少主要系获得的政府补助相对减少
7、投资收益的差异主要系理财收益差异
8、营业外支出差异主要系上期有一笔品质赔款导致
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 57,943,381.00 67,304,448.43 -13.91%
其他业务收入 1,533,005.15 3,073,227.90 -50.12%
主营业务成本 39,139,918.65 45,109,855.68 -13.23%
其他业务成本 931,677.95 1,9
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