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分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内(含，下同) 1,127,936.20 90,234.90 8.00
1 至 2 年 167,200.00 101,992.00 61.00
2 至 3 年 196,000.00 174,440.00 89.00
3 至 4 年 209,900.00 205,702.00 98.00
4 至 5 年 77,000.00 75,460.00 98.00
5 年以上 617,890.00 617,890.00 100.00
小 计 2,395,926.20 1,265,718.90
续：
上年年末余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内(含，下同) 937,018.00 74,961.44 8.00
1 至 2 年 233,100.00 142,191.00 61.00
2 至 3 年 169,100.00 150,499.00 89.00
3 至 4 年 222,400.00 217,952.00 98.00
4 至 5 年 110,900.00 108,682.00 98.00
5 年以上 600,690.00 600,690.00 100.00
小 计 2,273,208.00 1,294,975.44
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 上年年末余额 期末余额
计 提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 1,294,975.44 1,943.46 31,200 1,265,718.90
合 计 1,294,975.44 1,943.46 31,200 1,265,718.90
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 数的比例(%) 坏账准备
浙江直路网络信息科技有限公司 380,000.00 15.22 18,880.00
杭州启唯进出口有限公司 158,400.00 6.35 155,232.00
图快数字科技（杭州）有限公司 153,200.00 6.14 12,256.00
广东丰华纸业股份有限公司 129,000.00 5.17 114,810.00
杭州全顺科技有限公司 100,000.00 4.01 -
小 计 920,600.00 36.88 301,178.00
(二) 其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
其他应收款 2,776,757.27 930,730.45
合 计 2,776,757.27 930,730.45
1、 其他应收款
（1）按分类披露：
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值
金 额 （%） 金 额 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 2,776,757.27 100.00 2,776,757.27
组合二：账龄组合 2,776,757.27 100.00 2,776,757.27
合 计 2,776,757.27 100.00 2,776,757.27
续：
上年年末余额
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例 金 额 比例 账面价值
（%） （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 930,730.45 100.00 930,730.45
组合二：账龄组合 930,730.45 100.00 930,730.45
合 计 930,730.45 100.00 930,730.45
（4）本期无计提、转回或收回的坏账准备情况。
（5）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
往来款 1,545,440.00
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
押金保证金 194,677.28 188,902.22
备用金 1,036,639.99 741,828.23
合 计 2,776,757.27 930,730.45
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款项 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账 龄 期末余额合计数 期末余额
的比例(%)
夏建峰 备用金 297,233.79 1 年以内 
