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司的商业模式较上年度无变化。
（二） 与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用
“专精特新”认定 □国家级 √省（市）级
“单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定 √是
详细情况 1、公司与 2023 年 12 月取得了经由北京市经济和信息化局审核批准的北
京市“专精特新”中小企业证书，证书编号 2023ZJTX1596，有效期三
年:2023 年 12 月至 2026 年 12 月。
2、北京凯凯金服科技股份有限公司于 2023 年 12 月 20 日收到由北京市
科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合批准
的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202311009285），有效期三年。
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 81,923,866.42 112,664,072.57 -27.28%
毛利率% 30.25% 29.46% -
归属于挂牌公司股东的 7,098,684.02 14,633,670.34 -51.49%
净利润
归属于挂牌公司股东的
扣除非经常性损益后的 6,534,093.99 13,182,007.64 -31.37%
净利润
加权平均净资产收益 -
率%（依据归属于挂牌 4.53% 10.06%
公司股东的净利润计
算）
加权平均净资产收益 -
率%（依归属于挂牌公 4.17% 9.06%
司股东的扣除非经常性
损益后的净利润计算）
基本每股收益 0.14 0.28 -51.26%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 176,001,205.23 191,132,463.10 -7.92%
负债总计 15,598,911.51 37,828,853.40 -58.76%
归属于挂牌公司股东的 160,402,293.72 153,303,609.70 4.63%
净资产
归属于挂牌公司股东的 3.08 2.95 4.63%
每股净资产
资产负债率%（母公司） 2.67% 1.55% -
资产负债率%（合并） 8.86% 19.79% -
流动比率 11.12 5.34 -
利息保障倍数 0 0 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流 -2,210,213.53 -13,937,437.31 84.14%
量净额
应收账款周转率 1.38 1.73 -
存货周转率 5.58 5.19 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -7.92% -5.69% -
营业收入增长率% -27.28% 4.18% -
净利润增长率% -51.49% 52.61% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 30,508,852.85 17.33% 111,799,334.67 58.49% -72.71%
交易性金融资产 78,780,000.00 44.76% - 0.00% -
应收票据 - - - - -
应收账款 47,019,440.97 26.72% 59,213,138.88 30.98% -20.59%
预付款项 2,187,563.16 1.24% 3,075,646.15 1.61% -28.87%
其他应收款 4,413,798.06 2.51% 4,288,397.22 2.24% 2.92%
存货 10,196,497.30 5.79% 10,287,916.14 5.38% -0.89%
其他流动资产 397,136.86 0.23% 371,086.73 0.19% 7.02%
其他权益工具投 1,000,000.00 0.57% 1,000,000.00 0.52% 0.00%
资
固定资产 63,633.58 0.04% 63,633.58 0.03% 0.00%
递延所得税资产 1,434,282.45 0.81% 1,033,309.73 0.54% 38.80%
应付账款 7,849,100.52 4.46% 9,088,071.65 4.75% -13.63%
合同负债 4,495,178.04 2.55% 13,644,533.66 7.14% -67.06%
应付职工薪酬 1,072,059.09 0.61% 1,201,059.76 0.63% -10.74%
应交税费 2,116,451.46 1.20% 11,335,886.84 5.93% -81.33%
其他流动负债 66,122.40 0.04% 98,702.75 0.05% -33.01%
盈余公积 19,275,773.48 10.95% 14,825,200.16 7.76% 30.02%
项目重大变动原因
货币资金本期期末较上期期末减少 72.71%，主要原因为报告期内公司加强了现金管理管理，并用
于购买低风险结构性存款理财产品等交易性金融资产；
合同负债本期期末较上期期末减少 67.06%，主要原因为报告期内项目进度加快，导致存量合同负
债被结转或清偿导致。
盈余公积本期期末较上期期末增加 30.02%，系因本期净利润提取盈余公积所致。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期 变动比
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收 例%
的比重% 入的比重%
营业收入 81,923,866.42 - 112,664,072.57 - -27.28%
营业成本 57,139,760.14 69.75% 79,478,369.38 70.54% -28.11%
毛利率 30.25% - 29.46% - -
销售费用 
