2,521,816.90 2,789,180.87
5.33.2 支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用、管理费用 4,023,959.50 4,005,275.01
银行手续费等财务费用 19,088.55 22,819.64
营业外支出 7,044.29
往来款 1,739,693.50 2,285,159.74
合计 5,782,741.55 6,320,298.68
5.33.3 收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品本金 1,700,000.00
合计 1,700,000.00
5.33.4 支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 78,780,000.00 39,700,000.00
合计 78,780,000.00 39,700,000.00
5.34 现金流量表补充资料
5.34.1 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,098,684.02 14,633,670.34
加：资产减值准备
信用减值损失 1,891,317.92 1,624,452.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 118,540.44
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -827,366.26
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用
投资损失
递延所得税资产减少 -400,972.72 -770,068.91
递延所得税负债增加
存货的减少 91,418.84 515,941.49
经营性应收项目的减少 7,055,808.01 -4,692,782.15
经营性应付项目的增加 -17,946,469.60 -24,539,824.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,210,213.53 -13,937,437.31
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 30,002,598.24 41,823,689.05
减：现金的期初余额 110,992,811.77 91,977,665.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -80,990,213.53 -50,153,976.90
5.34.2 现金及现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 30,002,598.24 41,823,689.05
其中：库存现金 44,296.86 41,330.43
可随时用于支付的银行存款 29,958,301.38 41,782,358.62
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 30,002,598.24 41,823,689.05
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
5.35 所有权或使用权受限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 506,254.61 存出保证金
合计 506,254.61
6、合并范围的变更
本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。
7、在其他主体中的权益
7.1 在子公司中的权益
7.1.1 企业集团的构成
子公司名称 主要经营 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
地 直接 间接
北京凯凯通达科贸发 北京 北京市通州区台湖镇政府 商务服务业 100.00 同一控制下
展有限公司 大街 13 号 126 室 企业合并
温州凯得威科技发展 浙江 浙江省温州市平阳县万全 科 学 研 究 和 100.00 投资设立
有限公司 镇郑楼社区郑林东路 278 技术服务业
号
7.1.2 重要的非全资子公司
本报告期本公司无需要披露的重要的非全资子公司。
8、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
8.1 风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
8.2 信用风险
截止 2024 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司期末无已逾期未减值的金融资产。
8.3 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
8.4 市场风险
（1）外汇风险
因公司无外币交易，故无外汇风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策
是保持这些借款的浮动利率。
8.5 金融资产转移
无。
9、公允价值的披露
9.1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允 合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00
持续以公
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