查看PDF原文
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备 1,686,168.00 34.59 1,686,168.00 100.00 0.00
其中：1.单项金额重大并单项计提坏账准 1,686,168.00 34.59 1,686,168.00 100.00 0.00
备的应收账款
2.单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 3,188,423.85 65.41 452,562.43 14.19 2,735,861.42
其中：信用风险特征组合 3,188,423.85 65.41 452,562.43 14.19 2,735,861.42
合计 4,874,591.85 100.00 2,138,730.43 43.88 2,735,861.42
续上表
类别 期初余额
账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备 1,686,168.00 33.25 1,686,168.00 100.00
其中：1.单项金额重大并单项计提坏账准 1,686,168.00 33.25 1,686,168.00 100.00
备的应收账款
2.单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 3,385,708.52 66.75 357,664.32 10.56 3,028,044.20
其中：信用风险特征组合 3,385,708.52 66.75 357,664.32 10.56 3,028,044.20
合计 5,071,876.52 100.00 2,043,832.32 40.30 3,028,044.20
按单项计提坏账准备：
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
运送业务长期未确
上海美术馆 733,530.00 733,530.00 100.00
认，预计无法收回
运送业务长期未确
上海外高桥国际文化艺术发展有限公司 240,000.00 240,000.00 100.00
认，预计无法收回
运送业务长期未确
苏州博物馆 65,660.00 65,660.00 100.00
认，预计无法收回
运送业务长期未确
上海当代艺术博物馆 90,240.00 90,240.00 100.00
认，预计无法收回
运送业务长期未确
程昕东国际当代艺术空间 87,114.00 87,114.00 100.00
认，预计无法收回
运送业务长期未确
凯尚画廊 87,100.00 87,100.00 100.00
认，预计无法收回
运送业务长期未确
北京市钓天坊古琴文化艺术传播有限公司 63,017.00 63,017.00 100.00
认，预计无法收回
运送业务长期未确
上海证大喜玛拉雅美术馆 46,387.00 46,387.00 100.00
认，预计无法收回
运送业务长期未确
北京国艺公盘文化发展有限公司 273,120.00 273,120.00 100.00
认，预计无法收回
合计 1,686,168.00 1,686,168.00
按组合计提坏账准备：
1）按信用风险特征组合计提坏账准备
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,278,267.47
1-2 年（含 2 年） 1,108,341.05 55,417.06 5
2-3 年（含 3 年） 207,828.00 20,782.80 10
3-4 年（含 4 年） 8,423.50 2,527.05 30
4-5 年（含 5 年） 423,456.60 211,728.30 50
5 年以上 162,107.23 162,107.22 100
合计 3,188,423.85 452,562.43
3.坏账准备的情况
