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计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额 例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账 4,832,597.35 2.86 4,832,597.35 100.00
款
按组合计提坏账准备的应收账款 163,943,346.70 97.14 99,211,491.43 60.52 64,731,855.27
其中：组合 1：中药园业务 163,943,346.70 97.14 99,211,491.43 60.52 64,731,855.27
合计 168,775,944.05 100.00 104,044,088.78 62.22 64,731,855.27
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额 例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账 4,833,245.35 3.05 4,833,245.35 100.00
款
按组合计提坏账准备的应收账款 153,619,611.50 96.95 95,726,526.63 62.31 57,893,084.87
其中：组合 1：中药园业务 153,619,611.50 96.95 95,726,526.63 62.31 57,893,084.87
合计 158,452,856.85 100.00 100,559,771.98 63.46 57,893,084.87
（1） 按单项评估计提坏账准备的应收账款
预期信
单位名称 账面余额 坏账 账龄 用 计提理由
准备 损失率
(%)
富锦市欣悦大药房 622,800.00 622,800.00 4-5 年、5 年以 100.00 公司注销，预计不可收回
上
杭州尽力医药有限 2-3 年、3-4 年 公司注销，预计不可收回
公司 545,981.00 545,981.00 100.00
榆树市向阳药店 246,140.00 246,140.00 2 年以上 100.00 公司注销，预计不可收回
邯郸市邯山区鹤祥 5 年以上 公司注销，预计不可收回
药房 197,504.00 197,504.00 100.00
安徽宇虹药业有限 3-4 年、5 年以 公司注销，预计不可收回
公司 185,115.00 185,115.00 上 100.00
其他公司 3,035,057.35 3,035,057.35 1 年以上 100.00 公司注销，预计不可收回
合计 4,832,597.35 4,832,597.35 —— —— ——
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
①组合 1：中药园业务
期末余额 期初余额
账龄 计提比例
账面余额 坏账准备 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 58,520,252.04 12,142,952.30 20.75 50,566,545.09 10,492,558.11 20.75
1 至 2 年 20,465,119.14 10,341,024.70 50.53 25,380,830.99 12,824,933.90 50.53
2 至 3 年 19,366,412.30 14,801,748.92 76.43 11,259,927.53 8,605,962.61 76.43
3 至 4 年 32,404,591.39 28,956,742.87 89.36 21,796,903.15 19,477,712.65 89.36
4 至 5 年 22,015,069.76 21,797,120.57 99.01 29,297,512.82 29,007,467.44 99.01
5 年以上 11,171,902.07 11,171,902.07 100 15,317,891.92 15,317,891.92 100.00
合计 163,943,346.70 99,211,491.43 60.52 153,619,611.50 95,726,526.63 62.31
3.坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
中药园业务 100,559,771.98 3,484,316.80 104,044,088.78
合计 100,559,771.98 3,484,316.80 104,044,088.78
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的 坏账准备期末余额
比例(%)
河南悦欣药业股份有限公司 22,470,026.14 13.31 21,048,951.65
仁和堂（山东）医药有限公司 15,337,404.38 9.09 5,411,198.87
临沂市仁和堂医药（连锁）有限公司 7,169,250.34 4.25 5,567,199.63
国药控股鲁南有限公司 6,759,024.89 4.00 2,192,129.09
内蒙古仁和堂医药连锁有限公司 5,898,657.61 3.49 4,486,879.86
合计 57,634,363.36 34.15 38,706,359.10
（五十） 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 8,479,269.60 55,734,203.44
减：坏账准备 2,224,090.44 4,335,435.46
合计 6,255,179.16 51,398,767.98
1.其他应收款项
（1）按款项性质分类
项目 期末余额 期初余额
纳入合并范围的子公司往来款项 3,710,784.14 3,617,994.52
备用金（市场开发费） 3,060,102.75 2,426,599.41
保证金、押金等 1,708,382.71 49,689,609.51
减：坏账准备 2,224,090.44 4,335,435.46
合计 6,255,179.16 
