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4,449,267.19
小计 47,868,606.30 36,518,241.39
减：坏账准备 7,201,092.29 7,232,978.82
合计 40,667,514.01 29,285,262.57
（2） 按坏账计提方法分类列示
本报告书共 86 页第 77 页
西安万威机械制造股份有限公司 2024 年 1-6 月财务报表附注
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额 （%）
（%）
按单项计提坏账准备 1,108,204.26 2.32 1,108,204.26 100.00
其中：单项金额重大 1,034,834.13 2.16 1,034,834.13 100.00
单项金额不重大 73,370.13 0.16 73,370.13 100.00
按组合计提坏账准备 46,760,402.04 97.68 6,092,888.03 13.03 40,667,514.01
其中：账龄组合 46,760,402.04 97.68 6,092,888.03 13.03 40,667,514.01
合计 47,868,606.30 100.00 7,201,092.29 —— 40,667,514.01
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额 （%）
（%）
按单项计提坏账准备 1,201,080.24 3.29 1,123,181.17 93.51 77,899.07
其中：单项金额重大 1,034,834.13 2.83 1,034,834.13 100.00
单项金额不重大 166,246.11 0.46 88,347.04 53.14 77,899.07
按组合计提坏账准备 35,317,161.15 96.71 6,109,797.65 17.30 29,207,363.50
其中：账龄组合 35,317,161.15 96.71 6,109,797.65 17.30 29,207,363.50
合计 36,518,241.39 —— 7,232,978.82 —— 29,285,262.57
① 期末单项计提坏账准备的应收账款
期初余额 期末余额
应收账款（按 计提比
单位） 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提理由
（%）
长葛市定达实业 1,034,834.13 1,034,834.13 1,034,834.13 1,034,834.13 100.00 失 信 人 被 执
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西安万威机械制造股份有限公司 2024 年 1-6 月财务报表附注
期初余额 期末余额
应收账款（按 计提比
单位） 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提理由
（%）
有限公司 行人，预期信
用风险增加
焦作瑞塞尔盘式 根 据 重 整 计
166,246.11 88,347.04 73,370.13 73,370.13 100.00
制动器有限公司 划计提
合 计 1,201,080.24 1,123,181.17 1,108,204.26 1,108,204.26 100.00 ——
（3） 坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
转回
按 单项计 提
1,123,181.17 -14,976.91 1,108,204.26
坏账准备
按 组合计 提
6,109,797.65 -16,909.62 6,092,888.03
坏账准备
合计 7,232,978.82 -31,886.53 7,201,092.29
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产合计数的汇总金额为 24,109,226.76 元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为 50.37 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为3,172,870.51 元。
2、 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 627,793.05 755,601.32
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西安万威机械制造股份有限公司 2024 年 1-6 月财务报表附注
项目 期末余额 期初余额
合计 627,793.05 755,601.32
① 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 86,206.60 639,512.98
1 至 2 年 576,334.96 104,293.32
2 至 3 年 5,993.32 6,000.00
3 至 4 年 6,000.00 100,000.00
4 至 5 年 100,000.00
5 年以上
小计 774,534.88 849,806.30
减：坏账准备 
