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146,741.83 94,204.98
合计 627,793.05 755,601.32
② 按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 89,039.54 87,317.56
保证金 109,000.00 236,800.00
押金 576,495.34 525,688.74
小计 774,534.88 849,806.30
减：坏账准备 146,741.83 94,204.98
合计 627,793.05 755,601.32
③ 坏账准备计提情况
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西安万威机械制造股份有限公司 2024 年 1-6 月财务报表附注
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
月预期信用 信用损失（未发 信用损失（已发
损失 生信用减值） 生信用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 94,204.98 94,204.98
2024 年 1 月 1 日余额在本年：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 52,536.85 52,536.85
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 06 月 31 日余额 146,741.83 146,741.83
④ 坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
账龄组合 94,204.98 52,536.85 146,741.83
合计 94,204.98 52,536.85 146,741.83
⑤ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
单位名称 期末余额 期末余额合计 款项 账龄 坏账准备期末
数的比例 性质 余额
（%）
西安高新技术产业开发区创
515,495.34 66.56 押金 1-2 年 49,509.20
业园发展中心
中国重汽集团济南动力有限 100,000.00 12.91 保证金 4-5 年 80,000.00
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公司
陕西恩泽华亿酒店管理有限
50,000.00 6.46 押金 1-2 年 5,000.00
公司
许淼 28,993.32 3.74 备用金 2-3 年 2,198.00
宋云超 15,000.00 1.94 备用金 1-2 年 1,500.00
合计 709,488.66 91.61 —— —— 138,207.20
3、 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 6,187,406.25 6,187,406.25 6,112,443.75 6,112,443.75
合计 6,187,406.25 6,187,406.25 6,112,443.75 6,112,443.75
（2） 对子公司投资
减值 本期计 减值
被投资单 期初余额 准备 本期 本期 期末余额 提减值 准备
位 期初 增加 减少 准备 期末
余额 余额
西 安 万 威
刀 具 制 造 6,112,443.75 74,962.50 6,187,406.25
有限公司
合计 6,112,443.75 74,962.50 6,187,406.25
4、 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 55,290,722.15 45,512,615.24 54,540,152.70 45,696,583.36
其他业务 4,159,068.35 792,686.62 159,173.50 731,768.40
合计 59,449,790.50 46,305,301.86 54,699,326.20 46,428,351.76
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5、 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
金融资产终止确认损益 -26,050.63 -24,691.44
合计 -26,050.63 -24,691.44
十六、 补充资料
1、 本期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -3,260.35
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政
策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 1,873,415.22
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一
