加权平均净资产收益 -506.67% -18.89% -
率%（依归属于挂牌公
司股东的扣除非经常性
损益后的净利润计算）
基本每股收益 -0.16 -0.07 -128.57%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 8,905,089.37 10,321,091.39 -13.72%
负债总计 10,813,735.68 9,493,837.68 13.90%
归属于挂牌公司股东的 -1,908,646.31 827,253.71 -330.72%
净资产
归属于挂牌公司股东的 -0.11 0.05 -320.00%
每股净资产
资产负债率%（母公司） 78.67% 67.74% -
资产负债率%（合并） 121.43% 91.98% -
流动比率 0.55 0.62 -
利息保障倍数 -23.61 -18.92 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流 -3,083,917.42 -5,234,523.21 41.09%
量净额
应收账款周转率 1.83 6.94 -
存货周转率 36.04 70.54 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -13.72% -50.49% -
营业收入增长率% -47.80% -20.76% -
净利润增长率% -133.95% -622.10% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 567,823.18 6.38% 3,520,213.04 34.11% -83.87%
应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0%
应收账款 3,195,631.08 35.89% 686,826.07 6.65% 365.28%
存货 74,462.32 0.84% 74,462.32 0.72% 0.00%
固定资产 30,938.51 0.35% 273,513.76 2.65% -88.69%
预付账款 506,885.56 5.69% 454,211.01 4.40% 11.60%
其他应收款 1,548,374.45 17.39% 1,154,330.88 11.18% 34.14%
其他流动资产 69,704.18 0.78% 1,825.62 0.02% 3,718.11%
长期待摊费用 44,587.33 0.50% 47,931.38 0.46% -6.98%
递延所得税资产 2,866,682.76 32.19% 2,836,994.06 27.49% 1.05%
使用权资产 0.00 0% 1,270,783.25 12.31% -100.00%
应付账款 3,584,313.90 40.25% 1,611,035.41 15.61% 122.49%
合同负债 1,456,857.38 16.36% 2,921,738.70 28.31% -50.14%
应付职工薪酬 723,717.05 8.13% 572,344.97 5.55% 26.45%
应交税费 14,831.06 0.17% 71,433.56 0.69% -79.24%
其他应付款 5,034,016.29 56.53% 3,043,620.07 29.49% 65.40%
一年内到期的非流 0.00 0% 1,253,394.34 12.14% -100.00%
动负债
其他流动负债 0.00 0% 20,270.63 0.20% -100.00%
资产总计 8,905,089.37 100.00% 10,321,091.39 100.00% -13.72%
项目重大变动原因
报告期末，应收账款3,195,631.08元，较期初上升了365.28%，主要原因为公司部分政府采购项目的付 款流程有变化，付款期后延，导致应收账款增加。
报告期末，其他应收款1,548,374.45元，较期初上升了34.14%，主要原因为代垫委托经营幼儿园员工工 资及社保公积金费用还未收回。
报告期末，应付账款3,584,313.90元，较期初上升了122.49%，主要原因为是公司根据市场情况，商定 供应商给予一定的信用政策，可以延期支付，使得报告期应付款增加。
报告期末，合同负债1,456,857.38元，较期初下降了50.14%，主要原因为合同履约完毕，正常的结转了 收入。
报告期末，其他应付款5,034,016.29元，较期初上升了65.40%，主要原因为增加了股东借款。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 金额 占营业收 金额 占营业收 变动比例%
入的比重% 入的比重%
营业收入 3,733,487.57 - 7,151,639.37 - -47.80%
营业成本 2,683,425.74 71.87% 5,252,864.23 73.45% -48.91%
毛利率 28.13% - 26.55% - -
销售费用 - 0% 155,114.73 2.17% -100%
管理费用 1,957,224.11 52.42% 1,938,880.78 27.11% 0.95%
研发费用 1,487,178.87 39.83% 1,059,784.61 14.82% 40.33%
财务费用 113,478.83 3.04% 67,077.76 0.94% 69.18%
税金及附加 417.87 0.01% 195.38 0.00% 113.88%
信用减值损失 -167,659.30 -4.49% -77,926.03 -1.09% -115.15%
其他收益 4,281.55 0.11% 1,745.04 0.02% 145.36%
投资收益 0.00% 44,051.36 0.62% -100.00%
资产处置收益 -83,987.25 -2.25% - - 100.00%
营业利润 -2,755,602.85 -73.81% -1,354,407.75 -18.94% -103.45%
营业外收入 
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