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按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,434,977.23 100.00 38,838.65 2.71 1,396,138.58
合计 1,434,977.23 / 38,838.65 / 1,396,138.58
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 计提比例 价值
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,255,147.68 100.00 26,179.85 2.09 1,228,967.83
合计 1,255,147.68 / 26,179.85 / 1,228,967.83
（1）按单项计提坏账准备
期末无单项计提坏账准备的应收账款。
（2）按组合计提坏账准备
组合中，以账龄为基础，根据预期信用损失计提坏账准备的应收账款：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 计提比例
（%）
1 年以内 1,125,516.14 22,510.32 2.00
1-2 年 306,040.00 15,302.00 5.00
2-3 年 3,421.09 1,026.33 30.00
合计 1,434,977.23 38,838.65 /
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 计提比例
（%）
1 年以内 1,247,759.97 24,955.19 2.00
1-2 年 3,966.62 198.33 5.00
2-3 年 3,421.09 1,026.33 30.00
合计 1,255,147.68 26,179.85 /
3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 26,179.85 12,658.80 38,838.65
合计 26,179.85 12,658.80 38,838.65
4、本期实际核销的应收账款情况
无。
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 1,410,486.73 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 98.29%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 37,312.62 元。
6、因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
8、其他说明
无。
（五）预付款项
1、预付款项按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 5,768,690.72 99.14 2,357,943.20 97.92
1-2 年
2-3 年 50,000.00 0.86 50,000.00 2.08
合计 5,818,690.72 100.00 2,407,943.20 100.00
2、账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
无。
3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 3,850,000.24 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 66.17%。
（六）其他应收款
1、项目列示
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,084,041.66 2,248,614.63
合计 1,084,041.66 2,248,614.63
2、其他应收款
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 957,602.79 2,125,388.29
1-2 年 9,349.92 9,295.15
2-3 年 72,968.00 87,527.00
3-4 年 135,000.00 141,000.00
4-5 年
5 年以上 100,700.00 115,700.00
小计 1,275,620.71 2,478,910.44
减：坏账准备 191,579.05 230,295.81
合计 1,084,041.66 2,248,614.63
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 60,656.99 1,568,247.61
房租物业押金 759,820.28 341,120.00
海外购代扣税款 8,685.23 137,715.25
保证金、押金 368,417.92 339,922.14
职工应承担的社会保险、住房公积金 78,040.29 91,905.44
合计 1,275,620.71 2,478,910.44
（3）坏账准备计提情况
①按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别 计提比 账面价值
金额 比例 金额 例
（%） （%）
单项计提预期信用损失的其他应收款
按组合计提预期信用损失的其他应收款 1,275,620.71 100.00 191,579.05 15.02 1,084,041.66
合计 
