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0,848.16 8.30 5,436,544.97
穆棱市农业农村局 8,710,461.02 221,472.75 8,931,933.77 7.71 893,193.38
鑫尔顺房地产开发
（重庆）有限公司 6,761,217.15 6,761,217.15 5.84 2,448,365.15
小 计 58,368,488.08 2,403,855.07 60,772,343.15 52.47 20,104,397.65
(三) 预付款项
1．账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,359,779.94 81.46 32,892,020.64 99.02
1-2年 261,937.14 15.69 310,417.84 0.93
2-3年 32,354.20 1.94 1,778.16 0.01
3-4年 15,211.36 0.91 14,135.23 0.04
合 计 1,669,282.64 100.00 33,218,351.87 100.00
2．按预付对象归集的期末数前五名的预付款情况
占预付款项期末余额
单位名称 期末数
合计数的比例(%)
河北唐仪自控设备有限公司 427,510.00 24.75
黑龙江思玛特能源科技有限公司 418,038.60 24.20
哈尔滨线海商贸有限公司 219,885.31 12.73
占预付款项期末余额
单位名称 期末数
合计数的比例(%)
中融润达(北京)投资有限公司 202,000.00 11.69
国网黑龙江省电力有限公司 179,822.58 10.41
合 计 1,447,256.49 83.78
3．减值准备计提原因及依据
公司将该预付账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该预付账款减值准备的计提比例进行估计，对账龄 1-2 年的预付账款计提 10%的减值，
对账龄 2-3 年的预付账款计提 30%的减值，对账龄 3-4 年的预付账款计提 50%的减值。
(四) 其他应收款
1．明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 2,742,588.52 1,493,221.39 1,249,367.13 2,921,108.27 1,434,623.42 1,486,484.85
2．其他应收款
(1)按账龄披露
账 龄 期末数 期初数
1 年以内 732,507.48 569,706.23
1-2 年 351,800.00 672,322.00
2-3 年 18,700.00 483,248.04
3-4 年 447,550.04 3,801.00
5 年以上 1,192,031.00 1,192,031.00
账面余额小计 2,742,588.52 2,921,108.27
减：坏账准备 1,493,221.39 1,434,623.42
账面价值小计 1,249,367.13 1,486,484.85
(2)按性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
履约保证金 796,950.04 1,091,047.01
备用金 547,073.25 382,654.86
代扣代缴款 79,915.98 84,365.41
款项性质 期末数 期初数
待退回购房款 1,192,031.00 1,192,031.00
其他 126,618.25 171,009.99
账面价值小计 2,742,588.52 2,921,108.27
(3)期末按组合计提坏账准备的其他应收款
1)按照账龄组合计提
组 合 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 2,742,588.52 1,493,221.39 54.45
其中：账龄组合
账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 732,507.48 36,625.37 5.00
1-2 年 351,800.00 35,180.00 10.00
2-3 年 18,700.00 5,610.00 30.00
3-4 年 447,550.04 223,775.02 50.00
5 年以上 
