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营活动产生的现金流量净额 -3,418,213.85 -309,619.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,582,200.00 8,432,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,582,200.00 8,432,400.00
偿还债务支付的现金 3,730,400.00 5,180,164.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 139,213.17 125,145.26
支付其他与筹资活动有关的现金 27,000.00 30,000.00
筹资活动现金流出小计 3,896,613.17 5,335,309.26
筹资活动产生的现金流量净额 685,586.83 3,097,090.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0
五、现金及现金等价物净增加额 -2,732,627.02 2,787,470.78
加：期初现金及现金等价物余额 3,079,077.38 1,005,569.81
六、期末现金及现金等价物余额 346,450.36 3,793,040.59
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
事项 是或否 索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 □是 √否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 □是 √否
3．是否存在前期差错更正 □是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 √是 □否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化 □是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 □是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况 □是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 □是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报 □是 √否
出日之间的非调整事项
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和 □是 √否
或有资产变化情况
12．是否存在企业结构变化情况 □是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否
17．是否存在预计负债 □是 √否
附注事项索引说明
季节性特征企业主要客户为各大医院，通常采用预算管理制度。上半年主要进行项目规划、项目审批等 环节，下半年进行采购和实施。对本企业来说，大部分收款集中在下半年，特别是第四季度收款较多，造 成全年业绩分布不均。
（二） 财务报表项目附注
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期末”指 2024 年 06 月 30 日，“上年
年末”指 2023 年 12 月 31 日，“本期”指 2024 年 1-6 月，“上期”指 2023 年 1-6 月。
1、货币资金
项目 期末余额 上年年末余额
库存现金 55,720.34 76,650.15
银行存款 299,497.63 3,012,733.38
其他货币资金
合计 355,217.97 3,089,383.53
其中：存放在境外的款项总额
（1）使用受限的货币资金
项目 期末余额 上年年末余额
保函专户-履约保证金 2,016.05 2,014.00
合计 2,016.05 2,014.00
（2）其他说明：货币资金本期比期初降低 88.50%。
2、应收账款
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 6,922,127.24 7,318,126.73
1 至 2 年 2,471,940.56 2,082,463.83
2 至 3 年 5,099,000.00 9,499,000.00
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上 205,000.00 205,000.00
小计 14,698,067.80 19,104,590.56
减：坏账准备 1,818,100.42 2,678,952.72
合 计 12,879,967.38 16,425,637.84
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 14,698,067.80 100.00 1,818,100.42 12.37 12,879,967.38
其中：款项账龄组合 14,698,067.80 100.00 1,818,100.42 12.37 12,879,967.38
合计 14,698,067.80 100.00 1,818,100.42 12.37 12,879,967.38
（续）
上年年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 19,104,590.56 100.00 2,678,952.72 14.02 16,425,637.84
上年年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
其中：款项账龄组合 19,104,590.56 10
