的结算单价，以审定预算工作量为基础确定预算价；待工程竣工结算后根 据实际结算金额上下浮动。项目中标之后，项目经理在项目开工前提出劳务分包申请，经 部门经理审核后筛选具备工程施工资质的优质分包商。如分包方属于公司成熟分包方，则 由采购部与之签订劳务分包合同；如分包方不属于公司成熟分包方，则由采购部对其进行 资质验证和考核，考核验证报告经部门经理批准后列入合格分包方名录，工程部与之签订 劳务分包合同。
（三）施工模式
合同签订后，工程部项目经理组建项目部，全面负责现场施工工作的组织、管理，落 实工程进度、质量、安全、成本控制及催收款项。项目部成立后，根据整体计划按子项目 内容、时间分解计划并严格按照计划开展工作。公司安排质量员、安全员负责检查现场各 个环节的质量、安全控制程序是否合理，以免发生质量或安全责任事故。施工完毕后，经 公司自检合格后，由客户召集相关主体进行竣工验收，验收合格后竣工决算并结算。
（四）盈利模式
公司定价原则为成本加成法，依据客户订单要求，造价部估算材料成本、劳务成本，并考虑价格波动、政策变化等因素后进行报价。根据工程造价预估，经中标确认或双方谈判后确定合同金额，同时约定付款方式及结算周期。项目完工后，按竣工结算金额确认收入，通
常客户扣留 5%结算款作为项目质保金。保修期满，如无质量问题，无息退还保证金。公司获得的收入与公司实际负担的成本之间的净额为公司的利润。
（二） 与创新属性相关的认定情况
√适用□不适用
“专精特新”认定 □国家级□省（市）级
“单项冠军”认定 □国家级□省（市）级
“高新技术企业”认定 √是
详细情况 经陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局
陕西省税务局批准，公司于 2021 年 12 月 10 日取得了高新
技术企业证书，编号：GR202161002915，有效期 3 年，报
告期适用 15%所得税税率。
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 19,478,501.00 7,721,764.07 152.25%
毛利率% 25.35% 12.77% -
归属于挂牌公司股东的净利润 5,901,026.61 810,028.93 628.50%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 961,434.00 495,718.23 93.95%
益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 196.82% 21.57% -
牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于挂牌 32.07% 13.20% -
公司股东的扣除非经常性损益后的净利
润计算）
基本每股收益 0.52 0.07 628.75%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 50,533,168.30 53,973,078.54 -6.37%
负债总计 44,584,532.67 53,925,469.52 -17.32%
归属于挂牌公司股东的净资产 5,948,635.63 47,609.02 12,394.77%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.53 0.00 -
资产负债率%（母公司） 88.23% 99.91% -
资产负债率%（合并） 88.23% 99.91% -
流动比率 1.06 0.94 -
利息保障倍数 17.68 -4.58 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -2,955,640.74 -13,446,077.56 78.02%
应收账款周转率 0.66 0.26 -
存货周转率 8.49 111.16 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -6.37% -25.20% -
营业收入增长率% 152.25% -65.32% -
净利润增长率% 628.50% -460.87% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产 金额 占总资产 变动比例%
的比重% 的比重%
货币资金 4,362,482.79 8.63% 3,012,971.80 5.58% 44.79%
应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
应收账款 17,549,338.97 34.73% 29,319,948.54 54.32% -40.15%
预付款项 1,025,797.57 2.03% 762,647.12 1.41% 34.50%
其他应收款 656,763.23 1.30% 509,282.42 0.94% 28.96%
存货 3,426,233.29 6.78% 0.00 0.00% -
固定资产 6,449,540.00 12.76% 6,180,073.95 11.45% 4.36%
短期借款 10,986,000.00 21.74% 6,620,000.00 12.27% 65.95%
应付账款 15,823,305.72 31.31% 28,607,059.24 53.00% -44.69%
合同负债 45,000.00 0.09% 980,000.00 1.82% -95.41%
应付职工薪酬 826,679.92 1.64% 840,154.61 1.56% -1.60%
其他应付款 2,080,439.57 4.12% 1,797,958.25 3.33% 15.71%
资产总计 50,533,168.30 - 53,973,078.54 - -6.37%
项目重大变动原因
1、公司报告期末与本期期初货币资金余额分别为 4,362,482.79 元、3,012,971.80 元，期末余额较期
初增加 44.79%，主要是由于公司报告期末取得交通银行西北工业大学支行贷款 4,366,000 元所致；
2、公司报告期末与本期期初应收账款分别为 17,549,338.97 元、29,319,948.54 元，期末较期初下降
40.15%,主要是报告期内礼县幕墙工程款甘肃第一建设集团有限责任公司礼县分公司 10,986,900 元应收款，铜川博物馆装修项目铜川市文化和旅游局工程款 783,709.57 元收回所致；
3、公司报告期末与本期期初预付款项余额分别为 1,025,797.57 元、762,647.12 元，期末余额较期初
增加 34.50%,主要是礼县幕墙项目向天水鑫睿玻璃有限公司支付货款 150,000 元，礼县幕墙项目向甘肃鑫垚城钢结构有限公司支付货款 113,150.45 元等项目开工前材料预付款所致；
4、公司报告期末与本期期初其他应收款余额分别为 656,763.23 元、509,282.42 元，期末余额较期初
增加 28.96%,主要是报告期向福州星翌徽装饰公司支付履约保证金 100,000.00 元所致；
5、公司报告期末与本期期初存货余额分别为 3,426,233.29 元、0 元，期末新增存款余额 3,426,233.29
元，主要是报告期各项目新购工程材料未完全投入项目施工所致；
6、公司报告期末与本期期初短期借款余额分别为 10,986,000.00 元、6,620,000.00 元，期末余额较期
初增加 65.95%，主要是报告期新增交行西北工业大学支行贷款 4,366,000 元短期贷款所致；
7、公司报告期末与本期期初应付账款余额分别为 15,823,305.72 元、28,607,059.24 元，期末余额较
期初减少 44.69%，主要是报告期支付西安
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