.46% -5.21%
益后的净利润计算）
基本每股收益 -0.03 -0.07 -52.07%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 167,306,678.85 189,416,950.71 -11.67%
负债总计 25,696,328.28 44,883,743.00 -42.75%
归属于挂牌公司股东的净资产 141,610,350.57 144,533,207.71 -2.02%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.66 -2.02%
资产负债率%（母公司） 14.70% 22.29% -
资产负债率%（合并） 15.36% 23.70% -
流动比率 7.12 4.18 -
利息保障倍数 -17.81 -2.42 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 1,469,781.43 15,641,780.90 -90.60%
应收账款周转率 2.43 2.33 -
存货周转率 2.61 1.95 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -11.67% -12.28% -
营业收入增长率% -6.34% -17.33% -
净利润增长率% -54.14% -403.13% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末 变动比
项目 金额 占总资产 金额 占总资产 例%
的比重% 的比重%
货币资金 12,895,565.72 7.71% 40,703,798.94 21.49% -68.32%
应收票据 0 0.00% 0.00%
应收账款 36,040,306.26 21.54% 43,075,830.72 22.74% -16.33%
预付账款 3,482,217.69 2.08% 7,917,255.22 4.18% -56.02%
存货 38,784,610.61 23.18% 32,689,890.75 17.26% 18.64%
固定资产 3,790,499.01 2.27% 4,830,132.99 2.55% -21.52%
交易性金融资产 60,531,191.30 36.18% 50,328,926.03 26.57% 20.27%
其他应收款 1,054,272.21 0.63% 828,733.06 0.44% 27.21%
其他流动资产 2,349,713.14 1.40% 2,050,127.80 1.08% 14.61%
使用权资产 3,541,080.98 2.12% 2,099,142.44 1.11% 68.69%
短期借款 0 0.00% 20,013,194.44 10.57% -100.00%
应付账款 15,574,341.63 9.31% 15,901,728.18 8.40% -2.06%
合同负债 1,380,465.44 0.83% 1,437,214.33 0.76% -3.95%
应付职工薪酬 1,438,537.51 0.86% 3,326,129.43 1.76% -56.75%
应交税费 51,979.93 0.03% 342,520.93 0.18% -84.82%
其他应付款 1,912,685.48 1.14% 431,560.44 0.23% 343.20%
一年内到期的非 1,336,806.47 0.80% 891,817.83 0.47% 49.90%
流动负债
租赁负债 3,071,819.02 1.84% 1,862,778.16 0.98% 64.91%
递延所得税负债 841,577.98 0.50% 561,978.30 0.30% 49.75%
项目重大变动原因
1、 货币资金较上年期末减少了68.32%，主要原因是购买理财产品及归还银行借款所致。
2、 应收款较上年期末减少了16.33%，主要原因是上半年属于公司销售淡季，销售收入下降所致。
3、 预付账款较上年期末减少了56.02%，主要原因是公司结算都采购货到付款，减少提前预付所致。 4、 存货较上年期末增加了18.84%，主要是冷饮囤货所致。
5、 固定资产较上年期末减少了21.52%，主要是公司处理报废冷藏车所致。
6、 交易性金融资产较上年同期增加了20.27%，主要是购买理财产品增加所致。
7、 其他就收款较上年同期拉回 了27.21%，主要原因是客户押金增加所致
8、 使用权资产较上年期末增长了68.69%，主要原因是公司租赁合同重新续签所致。
9、 应付职工薪酬较上年期末减少了56.75%，主要是已支计提上年年终奖所致。
8、应交税费较上年期末减少84.82%，主要是应缴纳税费减少所致。
9、其他应付款较上年期末增加了343.20%，主要原因是应付物流费用增加所致。
10、一年内到期的非流动负债较上年期末增加了49.9%，主要是公司上半年租赁合同重新续签导致租 赁负债增加所致。
11、租赁负债较上年期末增加了64.91%，主要是公司租赁合同续签所致。
12、递延所得税负债较上年期末增加了49.75%，主要是使用权资产增加所致。
13、资产负债率为15.36%，较上年期末下降8.34%，主要因偿还银行贷款所致。
14、流动比率较上年期末上升2.94，主要因偿还贷款，流动负债减少所致。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期
占营 占营业 本期与上
项目 业收 收入 年同期金
金额 入 金额 的比 额变动比
的比 重% 例%
重%
营业收入 110,670,861.37 - 118,156,791.68 - -6.34%
营业成本 95,904,311.54 86.44% 99,770,608.84 84.44% -4.12%
毛利率 13.34% - 15.56% - -
税金及附加 88,338.59 0.08% 72,918.64 0.06% 21.15%
销售费用 14,156,321.32 12.79% 20,118,620.60 17.03% -29.64%
管理费用 3,959,390.35 3.58% 5,383,752.42 4.56% -26.46%
财务费用 253,692.76 0.23% 159,495.05 0.13% 59.06%
其他收益 10,806.88 0.01% 536,604.65 0.45% -97.99%
投资收益（损失以 953,408.95 0.86% 1,126,612.66 0.95% -15.37%
“－”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填 32,400.00 0.03% -49,200.00 -0.04% 165.85%
列）
信用减值损失（损失 97,977.74 0.09% 1,130,381.00 0.96% -91.33%
以“-”号填列）
资产减值损失（损失 531,289.73 0.48% -1,298,274.02 -1.10% -140.92%
以“－”号填列）
资产处置收益（损失 -472,092.48 -0.43% 8,211.82 0.01% -
以"-"号填列） 5,848.94%
营业外收入 0 0.00% 3,000.00 0.00% -100
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