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（三十八）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 440,535.46 2,539,631.46
加：资产减值准备 -
信用减值损失 41,292.80 279,737.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 217,955.57 198,788.38
无形资产摊销 73,352.64 73,352.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 3,465.57
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,701.92
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 340,537.00 146,749.60
投资损失（收益以“－”号填列） 150,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,193.92 -41,960.60
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,864,626.80 2,021,629.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,804,978.18 -2,963,658.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,380,172.21 -5,379,233.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,178,875.71 -3,103,261.31
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,687,564.22 2,947,181.84
减：现金的年初余额 2,947,181.84 9,497,560.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,259,617.62 -6,550,379.00
2、现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 上年年末余额
项 目 期末余额 上年年末余额
一、现金
其中：库存现金 10,329.00 7,679.00
可随时用于支付的银行存款 1,677,235.22 3,619,138.58
可随时用于支付的其他货币资金 - -
可用于支付的存放中央银行款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 1,687,564.22 3,626,817.58
其中：使用受限制的现金和现金等价物 - -
（三十九）所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
固定资产 3,356,965.29 资产抵押，见本附注六、（九）
无形资产 5,318,063.84 资产抵押，见本附注六、（十）
合 计 8,675,029.13
（四十）外币货币性项目
1、外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 - 7.1268 -
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 66,130.00 7.1268 471,295.28
欧元
港币
2、无境外经营实体。
七、政府补助
1、政府补助基本情况
项 目 金额 列报项目 计入当期损益的金额
大连人社局稳岗返还 22,457.00 其他收益 22,457.00
2022 年度专精特新中小企业专项奖励资 100,000.00 其他收益 100,000.00
金
2022 年第四批知识产权质押贷款贴息 19,264.00 其他收益 19,264.00
项 目 金额 列报项目 计入当期损益的金额
合 计 141,721.00 141,721.00
2、无政府补助退回情况。
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括交易性金融资产，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）市场风险
1、外汇风险：
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元货币资金有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元应收账款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动以人民币结算为主，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：
单位：美元
项 目 资产（外币金额） 负债（外币金额）
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
美元 66,130.00 210,614.00 - -
合 计 66,130.00 210,614.00 - -
敏感性分析
本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动 5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响主要如下：
单位：元
本年利润增加+/减少- 美元影响
本期金额 上期金额
人民币贬值 -23,564.76 -24,599.34
人民币升值 23,564.76 2
