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5,161.48 94.79 10,863,919.13 8.49 117,081,242.35
其中：账龄组合 127,945,161.48 94.79 10,863,919.13 8.49 117,081,242.35
合计 134,971,487.09 100.00 15,079,714.50 11.17 119,891,772.59
期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 比例（%） 价值
按单项计提坏账准备 7,026,325.61 5.25 4,215,795.37 60.00 2,810,530.24
按组合计提坏账准备 126,760,445.77 94.75 11,022,565.78 8.70 115,737,879.99
其中：账龄组合 126,760,445.77 94.75 11,022,565.78 8.70 115,737,879.99
合计 133,786,771.38 100.00 15,238,361.15 11.39 118,548,410.23
（2）按预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备
期末余额 期初余额
组合分类 预期信用损失 预期信用损失
金额 坏账准备 金额 坏账准备
率（%） 率（%）
单独进行预期信用
7,026,325.61 60.00 4,215,795.37 7,026,325.61 60.00 4,215,795.37
测试的款项
按组合计提坏账准
127,945,161.48 8.49 10,863,919.13 126,760,445.77 8.70 11,022,565.78
备的应收账款
其中：账龄组合 127,945,161.48 8.49 10,863,919.13 126,760,445.77 8.70 11,022,565.78
合计 134,971,487.09 11.17 15,079,714.50 133,786,771.38 11.39 15,238,361.15
（3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
1 年以内 94,897,810.64 4,744,890.51 90,152,920.13 92,201,503.93 4,610,075.20 87,591,428.73
1 至 2 年 4,904,415.30 490,441.52 4,413,973.78 4,992,977.85 499,297.78 4,493,680.07
期末余额 期初余额
账龄
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
2 至 3 年 28,142,935.54 6,628,587.10 21,514,348.44 29,565,963.99 5,913,192.80 23,652,771.19
合计 127,945,161.48 10,863,919.13 117,081,242.35 126,760,445.77 11,022,565.78 115,737,879.99
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期变动金额
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
变动
坏账准备 15,238,361.15 158,646.65 15,079,714.50
合计 15,238,361.15 158,646.65 15,079,714.50
（5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期转回坏账准备金额 158,646.65 元。
（6）公司于本报告期内无核销应收账款备。
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况；
占应收账款总额
单位名称 账面余额 账龄 期末坏账准备余额
的比例(%)
利川市博华水务有限公司 48,806,773.83 1年以内 36.16 2,440,338.68
仙桃沿江综合整治投资有限公司 37,031,421.46 1年以内 27.44 1,851,571.07
271,128.27 1-2年 0.20 27,112.83
湖北湘澄园林有限公司
14,271,009.13 2-3年 10.57 2,854,201.83
131,745.00 1年以内 0.10 6,587.25
仙桃市道田园林绿化有限公司 735,409.00 1-2年 0.54 73,540.90
9,691,359.55 2-3年 7.18 1,938,271.90
湖北现代建安工程有限公司 8,269,970.71 1年以内 6.13 413,498.53
合计 119,208,816.95 88.32
（8）截至 2024 年 6 月 30 日，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其他关联
方的款项。
2、其他应收款
（1）按账龄披露
期末余额 期初余额
账龄
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
1 年以内 745,865.83 37,293.29 708,572.54 716,598.97 35,829.95 680,769.02
期末余额 期初余额
账龄
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
1 至 2 年 259,489.70 25,948.98 233,540.72 282,402.89 28,240.29 254,162.60
2 至 3 年 39,450.05 7,890.01 31,560.04 10,256.45 2,051.29 8,205.16
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上 148,302.52 148,302.52 148,302.52 148,302.52
合计 1,193,108.10 219,434.80 973,673.30 1,157,560.83 214,424.05 943,136.78
（2）其他应收款按计提坏账准备的方法分类披露：
